出纳岗位职责及管理标准.docxVIP

出纳岗位职责及管理标准 1,严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及酒店财务规定，根据主管会计 审核后的收付款记账凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记账凭证相符, 无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付”戳记。 2,库存现金不得超过当天的日常营业及报销限额，超过限额的现金要及时存入 银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。 3,根据款项内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传递。 4,随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得透支现 金，每周一报送一周的“资金动态情况表”按户名、账号、现金、币种、收、付、 存进行填报并呈公司总经理。 5,负责签发转账支票、建立支票领用登记手续、及时清理注销，使用的支票必 须写明收款单位，名称、账号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作 废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。 6,不准擅自外借银行账号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。 7,登记现金和银行存款需日记账。 8,根据付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的 账面余额要同实际库存现金核对相符，并接受监督和检查。 9,现金、银行存款日记账每月与总账核对，保证账账相符。 10,银行存款每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调整表。 11,要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安 全保卫工作。 12,保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。 13,会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，工资表等，并负责记 账凭证附件有效完整。 14,负责审核、汇总、提现和发放工资。 15,严守财务保密制度，杜绝一切与财务不相符的不良行为。 16,完成酒店及部门主管订时交办的各项任务。