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PAGE 3 理工大学货币资金支付管理规定 为了加强学校货币资金支付管理和对各项经济活动加大监督力度，保证资金安全，维护学校利益，结合财务报销工作的实际情况，制订本规定。 一、按《现金管理暂行办法》规定，学校可支付现金的范围如下： 1.职工工资、津贴、补贴、学生奖学金、贷学金及有关补助费等； 2.个人劳务酬金和各种奖金； 3.各种劳保、福利费用及和学校规定的对个人的其他支出； 4.向个人或单位农副产品，对方不具备条件的； 5.出差人员必须随身携带的差旅费； 6.银行规定结算起点（1000元）以下的零星支出； 7.确需支付现金的其它支出。如：因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其它特殊情况，办理结算不够方便，必须使用现金的，需经单位提出申请，经财务处领导批准后，方可支付现金。 二、前款1、2、3条支付给个人的各类款项，原则上由财务处按税法规定代扣税后直接划转到个人银行卡上。 三、各类工程款项（包括修缮）、各类物资、设备款项及服务等业务的结算，必须按照合同约定的单位名称与银行信息，通过学校银行账户支付。 四、符合《XX理工大学公务卡管理实施规范》中所规定的日常办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等支出，原则上使用公务卡结算。 五、校内各单位在外采购商品、或支付其他款项时，在具备公务卡结算条件的商业服务网点，公务消费支出金额超过5000元的或同一家公司票据金额累计超过5000元的，原则上不得使用公务卡结算，应当通过学校银行账户或方式进行结算。 六、在不具备公务卡结算条件的商业服务网点公务消费超过1000元以上的公用经费支出（除差旅费、培训费外），应通过学校银行账户或结算方式进行结算。以下情况可由个人先行垫付资金，而后按照财务报销程序进行报销。 1.在个别确实不具备刷卡条件的商业服务网点发生的1000元以下零星支出； 2.其他特殊情况经财务处批准的支出项目。 七、各单位因业务需要支付现金，原则上从财务处借支。经批准收费的校内各代收单位收取现金，必须及时交到财务处入账，不得从自己收取的现金中坐支。 八、任何单位和个人，不得弄虚作假，编造用途套取现金。若弄虚作假套取现金，一经发现将按有关规定处罚。 九、学校各类经费报销，必须依照本规定办理货币资金收付业务，并接受监督。 十、本规定由财务处负责解释。