《金蝶ERP财务软件应用教程》第四章.ppt

;;;;;;;;;;;;;;;;;2．录入有往来业务核算科目的初始数据 如果会计科目涉及往来业务核算，则系统会要求输入往来业务项目下的具体业务初始数据。设置往来业务核算的会计科目在录入初始数据前必须先归集好相应的初始数据资料。;;;;;;3．录入涉及数量核算科目的初始数据 如果会计科目涉及数量核算，在录入该科目期初余额时，必须录入相应的初始数量。;;;一、设置用户组和用户;;;;5．试算平衡 为了验证初始数据是否已准确录入，可以通过试算平衡检查各一级科目之间是否符合平衡关系。;;;;;;;;;01;;;;;;01;;;;;;;借方金额、贷方金额、合计数：借方科目、贷方科目的凭证金额，每条分录的金额只能在借方或贷方，不能在借贷两方同时存在。合计数行的数据为借方金额与贷方金额列的自动累加生成。金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。;当分录涉及“银行存款”科目时，可以输入银行存款的结算方式和结算号。如果在总账参数中有“银行存款科目必录结算方式和结算票号”的相应勾选，那么此处必须设置，否则无法保存凭证。;;该笔凭证的业务经办人，此项可以为空。;;;;;;; ; ; ;; ; ; ;; ; ;; ; ; ;;; ; ;4．凭证常用菜单及模式凭证处理;需要注意的是，在查询时，需要勾选“未记账”“当前期”两个参数，只有选择适合的条件才能够查询到凭证，为“跳转”打下基础。;;;;;;;;;;;;;;;五、客户与供应商设置;;;;;;;;;; ; ;;;;（2）单击“保存”按钮保存当前设置，单击“关闭”按钮返回“会计分录序时簿”窗口;01;;;（一）出纳复核 如果在系统初始化时选择了“凭证过账前必须出纳复核”的总账参数，那么在凭证过账前，出纳人员要对与现金科目、银行存款科目有关的凭证进行复核。转账凭证不需要进行出纳复核。;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;一、设置用户组和用户;;;;; ;01;;;;1．科目余额表;2．试算平衡表;3．日报表;4．核算项目余额表;5．核算项目明细表;6．核算项目汇总表;7．核算项目组合表;8．核算项目与科目组合表;;;;;;;; ; ; ;;;;;;;;;;;;;凭证摊销是用来帮助用户处理期末摊销事项的，如预付保险费、固定资产修理费用等。此外，凭证摊销也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。这类事项的特点是前期已经预先支付了款项，但支付的款项不能计入当期费用，而是按照权责发生制原则，先确认为资产项目，如其他应收款、低值易耗品、无形资产等，前期所发生的费用支付需在以后各期逐期分摊。;;;;3．定义预提凭证 凭证预提是用来帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提事项。这类事项的特点是费用发生在前，款项支付在后，按照权责发生制原则，每期不论款项是否支付，都必须根据实际业务发生情况，确认本期应承担的费用，如借款利息。凭证预提功能与凭证摊销功能类似，此处不再详述。;;;;;;;;;;;;;;;;;