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十一、银行结算账户的管理 （一）中国人民银行的管理： 2.负责基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户开户许可证的管理。任何单位及个人不得伪造、变造及私自印制开户许可证。 3.对存款人、银行违反银行结算管理规定的行为，中国人民银行依法予以处罚。 第二十四页，共六十二页。 十一、银行结算账户的管理 （二）银行的管理：（开户银行） 1.负责所属营业机构银行结算账户开立和使用的管理。 2.应明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理。银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 第二十五页，共六十二页。 十一、银行结算账户的管理 （二）银行的管理： 3.应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度。（一年一检） 4.应对存款人使用银行结算账户的情况进行监督，对存款人的可疑支付应按照中国人民银行规定的程序及时报告。 第二十六页，共六十二页。 十一、银行结算账户的管理 （三）存款人的管理： 1.存款人应加强对预留银行签章的管理。遗失、更换出具相应证明文件原件。 2.存款人应加强对开户许可证的管理。开户许可证遗失的补办按照规定进行。 3.存款人应妥善保管其密码。初始密码更改和密码遗失手续办理按照规定进行。 第二十七页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 根据《账户管理办法》的规定，违反银行结算管理制度的处罚包括以下内容： （一）存款人违反账户 管理制度的处罚 1.存款人在开立、撤销银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性，给与警告并处以1000元的罚款；对于经营性的存款人，给与警告并处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 第二十八页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定开立银行结算账户； （2）伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户； （3）违反规定不及时撤销银行结算账户。 第二十九页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 2.存款人在使用银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性，给与警告并处以1000元的罚款；对于经营性的存款人存款人，给与警告并处以5000元以上3万元以下的罚款： 第三十页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定将单位款项转入个人银行结算账户； （2）违反规定支取现金； （3）利用开立银行结算账户逃废银行债务； （4）出租、出借银行结算账户； （5）从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入或现金存入单位信用卡账户。 第三十一页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 3.存款人的法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行的，给与警告并处以1000元的罚款。 第三十二页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 4.存款人违反规定，伪造、变造、私自印制开户许可证的，属于非经营性的处以1000元的罚款；对于经营性的处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。（与第一项类似，少了警告） 第三十三页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （二）银行及其有关人员违反账户管理制度的处罚 1.银行在银行结算账户的开立过程中，有下列行为之一的，给与警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款；对该银行直接责任的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或吊销经营金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 第三十四页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）违反规定为存款人多头开立银行结算账户； （2）明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存蓄。 第三十五页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 2.银行在银行结算账户的使用过程中，有下列行为之一的，给与警告，并处以5000元以上3万元以下的罚款；对该银行直接责任的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给与纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任： 第三十六页，共六十二页。 十二、违反银行结算管理制度的处罚 （1）提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户； （2）开立或撤销单位银行结算账户、未按本法规定在其基本存款账户开户许可证上予以登记、盖章或通知相关开户银行； （3）违反规定办理个人银行结算账户转账结算；