出纳业务基础知识讲义.pptVIP

* 出纳业务基础知识 出纳业务基础知识 * 唐红伟编制 出纳业务基础知识 第一页，共十四页。 第一章 出纳业务的主要内容 第二章 出纳业务的基本原则 第三章 现金收、付款与整点 第四章 现金尾箱管理 第五章 假币收缴、鉴定管理办 第六章 残缺污损人民币兑换办法 第七章 不宜流通人民币挑剔标准 培训內容: 第二页，共十四页。 第一章 出纳业务的主要内容: 一、按照中国人民银行规定，做好现金投放、回笼工作。 二、办理现金收付、兑换、整点、剔残、鉴别等工作。 三、办理本外币现金的集中、保管、调拨、调剂、运送以及残旧外钞的托收。 四、办理贵金属、有价证券等收付、保管及调运。 五、宣传爱护人民币和外币，加强票样管理，做好防假货币工作。调查、研究本外币流通情况以及反假币有关资料和信息。 六、办理外币现钞进出口业务及代理同业外币现钞的买卖。 第三页，共十四页。 第二章 出纳业务的基本原则 一、双人管库、双人运钞、双人守库、双人押运。 二、钱账分管、日清日结、账款相符、交接清楚、责任分明。 三、收入现金坚持先收款后记账，付出现金坚持先记账后付款原则。 四、坚持查库制度，严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，严禁私自炒(套)汇，出入库现金必须经复核，做到手续严密，数字准确。 五、维护国家利益和银行信誉，服务热情，注重效益。 第四页，共十四