内部控制制度-合同协议.pdfVIP

内部控制制度 ——合同协议 第一章 总 则 第一条 为了加强某某公司（以下简称 “公司”）对合同协议的内部控制，根谢谢阅读 据《中华人民共和国合同法》等法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本精品文档放心下载 制度。 第二条 本制度所称合同协议是指公司与自然人、法人及其他组织设立、变精品文档放心下载 更、终止民事权利义务的合同或协议。 第三条 公司在签订和执行合同协议过程中 ,至少应关注涉及合同协议管理谢谢阅读 的下列风险： (一)合同协议行为违反国家法律法规,可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损谢谢阅读 失。 （二)合同协议未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺感谢阅读 诈而导致损失。 （三）合同协议内容不完整、权利义务不明确或未签订书面合同协议,可能谢谢阅读 导致公司资产或股东权益遭受损失. （四）合同协议条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失.感谢阅读 （五）合同协议信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露。感谢阅读 (六）合同协议纠纷处理不当，可能导致公司权益受损。 第四条 公司在建立与实施合同协议管理内部控制过程中，至少应强化对下感谢阅读 列关键方面或关键环节的控制： (一）实行分级授权,归口管理. (二）签约主体资格及合同协议订立的程序、形式、内容等应合法合规.谢谢阅读 (三）合同协议履行、变更或解除应得到有效监控. （四)合同协议违约风险应及时识别和有效处理。 第二章 职责分工与授权批准 第五条 公司应建立合同协议管理的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职谢谢阅读 责权限,确保合同协议管理的不相容岗位相互分离、制约和监督.合同协议管理的感谢阅读 不相容岗位至少包括： （一）合同协议的拟定与审批。 （二）合同协议的审批与执行。 第六条 公司应建立合同协议订立权限分级授予制度，明确公司内部相关单感谢阅读 位、部门和岗位的授权范围、授权期间、授权条件等。公司对外签订合同协议应谢谢阅读 由法定代表人或其授权的人签章, 同时加盖单位印章或合同协议专用章。授权签感谢阅读 章的，应签署授权委托书，授权对象应符合法律法规及公司政策对被授权人资质谢谢阅读 条件的要求。被授权人应在授权委托的范围内签订合同协议.除非授权委托书明感谢阅读 确允许的，被授权人不得转委托。 第七条 公司应实行合同协议归口管理制度。公司可以根据合同协议管理需谢谢阅读 要和部门职责范围,指定合同协议归口管理部门,对合同协议实施统一规范管理 .精品文档放心下载 归口管理部门可以设立法律事务岗位，配备具有法律专业资格的人员。谢谢阅读 第八条 公司应根据本单位的业务性质、机构设置和管理层级，建立合同协精品文档放心下载 议分级管理制度并确定责任人。公司总部对分公司上报的需总公司批准或盖章的精品文档放心下载 合同协议,应由分管副总和财务总监会签，重大合同协议应由总经理签批。分管感谢阅读 副总和财务总监应判断相关法律风险，对法律风险较高的合同协议应交法律顾问谢谢阅读 审核。属于上级合同协议管理单位权限的合同协议，下级单位不得签订。如下级感谢阅读 单位认为确有需要签订超越权限的合同协议，应提出申请,经上级合同协议管理感谢阅读 单位批准后,依授权或委托签订。下级合同协议归口管理部门应定期对合同协议感谢阅读 进行统计、归集，并编制合同协议报表，报上级合同协议归口管理部门 , 由上级谢谢阅读 对下级合同协议订立情况进行检查。 第三章 合同协议编制与审核控制 第九条 公司应建立相应的制度，规范合同协议正式订立前的资格审查、内感谢阅读 容谈判、文本拟定等流程，确保合同协议的签订符合国家及行业有关规定和公司精品文档放心下载 自身利益，防范合同协议签订过程中的舞弊、欺诈等风险。感谢阅读 第十条 公司应根据合同协议内容对标的物的生产商、价格及变化趋势、质谢谢阅读 量、供货期和市场分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择合同精品文档放心下载 协议对方。 第十一条 重大合同协议或法律关系复杂的合同协议，应指定法律、技术、感谢阅读 财会、审计等专业人员参加谈判，必要时可以聘请外部专家参与。对于谈判过