企业内控管理制度全套.docVIP

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企业内控管理制度各部门及下属单位内部会计控制是单位内部管理控制系统的一个极其重要的组成部分。完善而有效的会计控制制度有利于落实单位经营自主权有利于加强单位经营管理有利于贯彻单位内部经营责任制有利于协调各方面工作的顺利进行有利于促进会计目标的实现有利于保证会计信息的正确性有利于保护单位财产的安全和完善。企业内部会计控制规定的制定参照财政部《内部会计控制规范----基本规范》等法律法规结合本单位的管理要求目前先制定了货币资金控制、采购与付款控制、销售与收款控制、成本费用控制、存货...

企业内部控制流程手册 第1章 企业内部控制流程一资金 1资金与授权批准控制 1. 1. 1资金支付业务流程 1. 1. 2资金授权审批流程 2现金和银行存款控制 1. 2. 1借出款项审批流程 2. 2银行账户核对流程 第2章 企业内部控制流程一采购 1.请购审批与预算控制 1. 1请购审批业务流程 2. 1. 2釆购预算业务流程 2采购与采购验收控制 2. 2. 1采购业务招标流程 2. 2供应商的评选流程 第3章 企业内部控制流程一存货 1存货与授权批准控制 1. 1存货采购请购流程 3. 1. 2存货采购管理流程 2存货验收与保管控制

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