第3章商业银行负债的管理(1).pptVIP

值得注意的是，FDIC只对银行存款人提供保险保护，不保护非存款债权人或倒闭银行股东的利益。FDIC只对支票账户、储蓄账户、存单、退休金账户等银行存款账户进行保险，对共同基金投资、股票、债券、国库券等其他投资产品不予保险。 保险赔付限额由1934年的2500美元增加到1980年的10万美元，在2008年增加到25万美元。 第三十页，共五十一页。 （二）存款保险的目的 保护小额存款人的利益 社会公正的需要 社会稳定的需要 银行稳定的需要 创造公平竞争环境 促进银行加强风险管理 * 第三十一页，共五十一页。 第三节 借款的管理 一、从“负债决定资产”到“资产决定负债” 二、短期借款的管理 三、长期借款的管理 四、借款需求预测与借款方式选择 第三十二页，共五十一页。 一、从“负债决定资产”到“资产决定负债” 存款的缺陷：被动 资金来源上的被动 资金运用上的被动 借款的优点 主动性强 利用率高 流动性风险低 非利息成本低 第三十三页，共五十一页。 （二）“资产决定负债”经营模式的弊端 需要以发达的金融市场为基础 利息成本高： 银行借款的债权人所承担的风险要高于存款人所承担的风险，借款的利率一般也就高于存款的利率。 波动性大 借款的利率敏感性比存款高 第三十四页，共五十一页。 二、短期借款的管理 期限在一年或一年以下 同业拆借 证券回购 向中央银行借款 * 第三十五页，共五十一页。 （一）同业拆借 商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。 期限短 金额大 风险低 手续简便 SHIBOR：上海银行间同业拆放利率（Shibor） * 第三十六页，共五十一页。 * 第三章 商业银行负债的管理 负债是指商业银行承担的能够以货币计量，需要以资产或劳务偿付的债务。 第一页，共五十一页。 第三章 商业银行负债的管理 第一节 商业银行负债管理概述 第二节 商业银行存款的管理 第三节 商业银行借款的管理 第二页，共五十一页。 第一节 负债管理概述 一、银行负债的构成 二、银行负债管理的基本原则 第三页，共五十一页。 一、银行负债的构成 计息负债 存款负债：银行的主要负债和经常性资金来源 借款负债：随金融市场的发展而不断上升 非计息负债 结算性负债：在结算过程中所占用的客户资金 应付款项：银行应当履行对外支付义务但尚未实际支付，而在表内科目计提和反映的有关款项名目。如应付利息、应付工资等。 第四页，共五十一页。 结算性负债 汇出汇款：银行受客户委托汇往外地但汇入银行尚未实际解付，从而汇票尚未划回的款项； 应解汇款：银行在汇款业务中，已经收到汇款方所汇的款项，但尚未支付给收款人的款项。 第五页，共五十一页。 二、银行负债管理的基本原则 依法筹资原则 成本控制原则 量力而行原则 结构合理原则 第六页，共五十一页。 国库现金定存中标利率再创新高 2011年3月16日 公开市场回笼流动性功能逐步恢复，但存款准备金率上调的预期并未因此减弱。在紧缩预期不减以及存贷比高压下，中小银行对今年第二期国库现金定存的热情依然高涨，推升该期国库现金定存中标利率至新高。 财政部与央行3月15日进行的300亿元中央国库现金管理商业银行定期存款（6个月期）招投标，中标利率高达6.23%，不仅高于此前一期5.90%的中标利率，甚至超过6.06%的一年期贷款基准利率。 第七页，共五十一页。 国库现金定存中标利率再创新高，凸显了中小机构在存贷比等监管要求下对存款的强烈需求，同时也是中小银行针对紧缩预期“未雨绸缪”的表现。 “城商行投标很踊跃。”中小银行特别是城商行的存款增长缓慢，出于对未来央行出台紧缩政策的预期以及存贷比的考量，提前补充存款，使得国库现金定存中标利率一路狂飙。 因吸存不力，中小银行和大型银行当前的资金差异十分显著。目前市场流动性充裕，但资金主要集中于大行。 第八页，共五十一页。 第二节 商业银行存款的管理 一、存款的特殊性 二、存款的种类 三、存款管理的创新 四、存款保险 第九页，共五十一页。 一、存款的特殊性 （一）存款是银行的象征之一 吸收公众存款是银行的特权，成为银行的象征之一。 存款作为银行的象征，还充分体现在“非法吸收公众存款罪”的罪名之中。 （二）存款是银行重要性的主要原因 存款是居民储蓄收入的基本工具 存款是社会储蓄的基本形式，是投资的基础 存款是支付体系的基础 第十页，共五十一页。 （三）存款是银行脆弱性的重要来源 存款的部分准备金制度 存款支取的“先来后到”原则 存款支取的低成本 （四）存款是银行正常经营的重要基础 存款为银行提供成本低廉的资金来源 存款是银行交叉销售其他产品的基础 存款为银行有效管理贷款提供丰富的信息 存款使银行得到政府的保护 存款降低了银行竞争的程度。 第十一页，共五十一页。 二、存款的种类 （一）美国