差旅制度分析和总结.docx

PAGE PAGE 1 差旅管理制度 一、出差类型 当日出差 出差当日可能往返者； 当日出差之交通费凭乘车证明实数支付； 当日出差人员不得在外住宿，但因实际需要，事先以通讯方式告知行政部，并请示并经总经理批准后按远途出差标准执行； 当日出差一般情况下公司不派公务车，特殊情况需要公司派公务车的，事前须由其部门经理报总经理批准。 远途出差 出差必须在外住宿者； 远程出差之交通费根据交通凭证实数支付； 远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须由其部门经理或总经理批准后可乘坐出租车； 自备车辆出差者报销标准及相关规定详见《私车公用管理规定》； 出差人员之交通工具除可利用公司/本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则，若时间紧急，经总经理核准后方可利用其他交通工具。 二、职责 出差流程的控制部门为公司行政部； 出差流程的发起人为各部门负责人； 出差流程及费用报销的最终审批人为总裁； 行政部负责存档各类出差流程文件。 三、出差签核程序 出差申请 出差人员应提前 2—5 日办理出差申请，OA 线上申请； 经理级别（含）以上人员出差，再报请公司总经理审批； 其他人员出差，报请分公司经理审核、再报请总经理审批。 其他规定 因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通过通讯方式报请总经理审批，出差后补办手续； 出差员工（总经理及以上人员除外）在出差前须到人力资源部办理考勤登记； 出差期间因工作需要而延长出差时限的，须通过邮件或 OA 报请部门负责人/总经理审核批准； 因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通过邮件或 OA 报请部门负责人/ 总经理，并在出差结束后提供相关证明，经核实后批准另给付出差旅费。 四、出差费用标准及相关规定 出差时间核算 出差当日 12：00 以前出发按 1 天计算； 出差当日 12：00 以后出发按半天计算； 出差当日 12：00 以前返回按半天计算； 出差当日 12：00 以后返回按 1 天计算； 此处涉及的时间以飞机、车船票等延误滞后时间为准。 出差费用标准 交通费用凭票报销； 交通票据统一由行政部购买； 为节约路程时间，飞机票（经济舱）在四折以下（含四折）为首选交通工具，其次是火车票（首选动车），再次是轮船； 出差路程超过 6 小时以上（含 6 小时）选飞机票。 交通工具标准 职务级别 飞机 火车 轮船 总经理 经济舱 软席/动车二等 三等舱 副总经理/总监 经济舱 软席/动车二等 三等舱 经理/副经理 经济舱 软席/动车二等 三等舱 主管、职员 经济舱 软席/动车二等 三等舱 普通城市省会城市 普通城市 省会城市 直辖市、经济特区 职务级别 （三线城市） （二线城市） （一线城市）北上广深 总经理 快捷酒店 快捷酒店 快捷酒店 副总经理/总监 快捷酒店 快捷酒店 快捷酒店 经理/副经理 快捷酒店 快捷酒店 快捷酒店 主管、职员 快捷酒店 快捷酒店 快捷酒店 出差补贴标准 职务级别 早餐 午餐 晚餐 共计 总经理 - - - 80 元/天 副总经理/总监 - - - 80 元/天 经理/副经理 - - - 80 元/天 主管、职员 - - - 80 元/天 住宿及餐费补充说明 如遇特殊情况（需接见重要客户等），上线住宿标准无法满足需要时，事先告知总裁提高住宿标准，得到批准后，可以重新选择合适的酒店，报销时需填写超支说明； 如遇到特殊情况（更换行政部事先预定的酒店等），不超出预定酒店价格时，可以直接办理入住并通知行政部备案； 如要宴请客户，提前上报总裁，并告知客户情况，费用预算等，得到批准后，方可宴请， 事后走流程报销； 如中午或晚间宴请客户，则取消相应时间段的出差补助。 出差费用预支方式 因公出差的员工需预支出差费用，凭核准的“出差申请单”至财务部按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的 80%； 出差人员亦可先行垫付出差费用，出差结束后凭票据进行核销。 出差费用核销规定 住宿费用按标准报销，超标自付，由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支； 交际费用额度由总经理核准，未经核准费用自理； 所有报销项目均需凭发票等票据报销，不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚； 出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间涉及的补贴、交通费不予报销， 特殊情况由总经理核准后予以全额报销； 本规定中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销； 若出差应报销住宿费不能提供有效凭证者，不予报销； 员工出差期间原则上不得报支加班费，节假日出差的，经总经理批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。 出差费用核销程序 员工须在出差结束后 5 个工作日之内完成差旅费的报销工作； 从财务部领取《