出差报销制度.docx

关于公司差旅费报销标准的规定 (2012年1月起执行) 为了加强差旅费的管理，控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，特对公司差旅费报销标准规定进行修订，本规定适用于东方电子股份有限公司本部及下属二级核算单位。 一、公司管理人员差旅费报销规定 公司管理人员包括职能部室人员和独立核算单位的管理人员。研发人员等人员出差进行非工程服务，参照公司管理人员标准执行。 （一） 报销标准和交通工具标准 报销标准 伙食补助 人员/项目 大 大 普通 住宿费限额普通城市  通讯 市内交通补贴 补贴 经理层正职经理层副职及 城 城 城市 市 市 50 40元 元 50 320  实报实销 无 享受副职待遇 40元 元 元 人员 公司中层、高 50  40元  240 级职称 元 元 科级职员 50 40元 200 其余人员 元 元 50 180 40元 元 元 无260元 无 260元 无 无 200元 5元 5元 170元 5元 5元 150元 5元 5元 交通工具标准 人员/项目 经理层正职及副职、享受副职待遇人员 出租车 实报实销 硬 公司中层、高级职称 普通舱位 卧 可乘坐5折 （含）以下普通舱位，高于 硬 其余人员 折扣需分管领 卧 导或独立核算 单位负责人同意 （二） 报销方法 二 三 飞机火 飞机 火 动 轮 车 车 船 普通舱位 软席 一等 二等 车 座 舱 等 等 说明 座 舱 二 三 单次报销200元以上的写情况 等 等 说明 座 舱 出差伙食(含途中和住勤)补助：出差当天往返，无法享受公司食堂补助的，每人每天补助 15元；出差不能当天往返的， 按上表补助标准及出差的自然天数报销。 住宿费按出差的实际住宿天数计算报销，公司经理层正职实报实销，其他人员按标准限额报销的方法，对低于住宿限额的，可按发票金额全部报销，同时补助住宿限额与发票金额差额部分的 60%，公司中层及以上人员不享有该政策。高于标准限额的原则上按标准限额报销，特殊情况，填写差旅费超标审批表，报公司分管领导审批后可据实报销。 出差人员每人每天给予 5元通讯补贴和 5元市内交通补贴，不再报销出差期间的电话费和市内交通费。 已享受公司日常通讯补贴和交通补贴的不再予以通讯补贴和市 内交通补贴。 交通费在乘坐标准内凭据报销，低于标准乘坐的， 不予补贴。高于标准乘坐的，按标准的合理金额予以报销。特殊情况，填写差旅费超标审批表，报公司分管领导或独 立核算单位负责人审批后可据实报销。公司经理层正职由 总会计师签批。 乘坐飞机，往返机场的专线客车和地铁费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份，已经团体办理意外伤害保险的不再报销），凭据报销。 出租车费用单次出差报销金额在 200以上（含200） 的，需写情况说明。乘坐出租车的，每满 20元扣减一天的市内交通补助。 二、营销和工程服务人员差旅费报销规定 营销和工程服务人员出差原则上实行费用包干，包干费用包括伙食补助和住宿费。营销人员指专职从事销售或收款工作的员工；工程服务人员指招标设计和工程服务人员。研发人员临时进行工程服务可执行费用包干政策。营销人员的包干标准根据业务需要自行制定，包干政策需提报公司总经理批准并报财务部备案。 （一） 工程服务人员费用包干标准 出差当天往返，但无法享受公司食堂补助的，每人每 天补助15元，返回时间在 18点以后的，除出差目的地为芝罘区外伙食补助每人每天 50元。 出差不能当天往返的，费用包干标准每人每天 160元。 北京、上海、广州、深圳和杭州包干标准可上浮 20%，芝罘区、开发区、莱山区、高新区和福山区不能当天往返，按费用包干办法报销的，需附住宿费发票证明。 执行绩效目标考核的部门可在包干标准上下 20%范围内，按绩效实际执行情况进行自主调节。 特殊情况需要常驻异地的人员，部门本着费用节约的原则确定包干费用标准，但最高不得高于非常驻人员包干标准。 （二） 报销方法 包干费用按费用包干标准及出差的自然天数报销。员工出差期间遇国家节假日回家探亲的，探亲期间从出差的自然天数中予以扣除，从出差地直接探亲的路费需人力资源部门确认后方可报销。春节公假原则上从出差的自然天数中予以扣除。 出差人员每人每天给予 5元通讯补贴和 5元市内交通补 贴，不再报销出差期间的电话费和市内交通费。已享受公司日常通讯补贴和交通补贴的不再予以通讯补贴和市内交通补贴。 交通工具标准参照管理人员标准及报销方法，特殊情 况，填写差旅费超标审批表，报独立核算单位负责人审批后可据实报销。 出租车费用单次出差报销金额在 200以上（含200）的， 需写情况说明。乘坐出租车的，每满 20元扣减一天的市内交通补助。 三、出境差旅费规定 (一)因公务出国，除签证费、往返交通费用外，住宿费、