公司资金理财管理办法.docVIP

－ PAGE 2 － － PAGE 1 － 公司资金理财管理办法 第一章 总则 第一条 为规范有限公司（以下简称“公司”）的资金理财管理，提高资金运作效率，防范资金理财决策和执行过程中的相关风险，提升公司经济效益，维护股东和公司的合法权益，根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律法规，遵照《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称资金理财是指公司以提高资金使用效率和收益水平为目标，在确保资金安全性、流动性的基础上，对短期自有闲置资金通过利用银行行内理财及委托贷款的形式进行运作和管理，实现资金保值增值的过程。 第二章 资金理财交易的原则 第三条 遵守国家相关法律法规的原则 公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规机构进行交易。交易必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财产品。 第四条 遵循公司章程条款的原则 资金理财额度不得超过董事会审议批准或授权的范围。 第五条 保证公司经营资金需求的原则 资金理财业务交易的资金须为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营活动及投资的需求。 第六条 确保资金安全的原则 公司进行资金理财的范围仅限于行内理财及委托贷款安全性高、低风险、稳健型、保本类理财。在开展委托贷款理财前，需由财务部人员撰写相应的风险分析报告，采取有效资产担保、第三方提供还