商业银行负债业务讲课.pptVIP

2、定期存款 定期存款：是相对于活期存款而言的，它是一种由存户预先约定存储期限的存款。 定期存款一般要在到期日凭银行签发的定期存单来提取，银行根据到期的存单计算应付本息，如果持有到期存单的存户要求续存时，银行则另外签发新的存单。 定期存款的优点: 对存户而言：收益高 对商业银行而言：可用资金的期限长 第十八页，共三十二页。 3、储蓄存款 储蓄存款：一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。 储蓄存款通常由银行发给存户存折，以此作为存款和提现的凭证（一般不能签发支票），其利率一般较高。 储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和定期储蓄两种。 第十九页，共三十二页。 （二）按存款的持有人划分 1、企业存款：指工商企业在生产过程中的支付准备金和部分扩大再生产积累继进存放在商业银行所形成的银行负债 2、财政存款：指各级财政金库和机关、团体、部队、学校等事业单位预算资金和预算外资金的存款，是国家集中起来的待分配、待使用的国民存款 3、同业存款：指其他金融进构存入本行的存款，可以分为国内银行的存款和国外银行的存款。 4、个人存款：指由个人、工商企业、股份公司及其他私人机构所拥有的存款。 第二十页，共三十二页。 （四）按存款的币种划分 1、本币存款：指存款货币和提款货币均为本国货币的一种存款。 2、外币存款：在我国指商业银行的外国货币存款。 甲种：企业外币存款 乙种：境外人员或国家允许的个人外币存款 丙种：中国境内居民的外币储蓄存款 第二十一页，共三十二页。 二、创新的存款业务 存款业务创新 存款业务创新：指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 第二十二页，共三十二页。 1．可转让支付命令账户（NOWs） 可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。它以支付命令书取代了支票，实际上是一种不使用支票的支票账户。开立这种账户的存户，可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，对其存款余额可取得利息收入。 第二十三页，共三十二页。 * 第一页，共三十二页。 商业银行的业务有哪些？ 人民币存款、贷款、个人储蓄、结算、票据贴现； 发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府 债券 等等 第二页，共三十二页。 负债业务 资产业务 中间业务 一般形成商业银行的资金来源，是经营活动的 基础部分。 是银行运用资金，取得经济收入的业务。 是负债业务、资产业务的派生业务，是指银行不 动用自己的资金，为客户提供各种服务，收取一 定的手续费的业务。 第三页，共三十二页。 广州许霆案 2006年4月21日晚10时，许霆来到天河区黄埔大道某银 行的ATM取款机取款。结果取出1000元后，他惊讶地发现银 行卡账户里只被扣了1元，狂喜之下，许霆连续取款5.4万元。 当晚，许霆回到住处，将此事告诉了同伴郭安山。两人随即 再次前往提款，之后反复操作多次。后经警方查实，许霆先 后取款171笔，合计17.5万元；郭安山则取款1.8万元。事后， 二人各携赃款潜逃。 第四页，共三十二页。 同年11月7日，郭安山向公安机关投案自首，并全额退还 赃款1.8万元。经天河区法院审理后，法院认定其构成盗窃罪， 但考虑到其自首并主动退赃，故对其判处有期徒刑一年，并处 罚金1000元。而潜逃一年的许霆，17.5万元赃款因投资失败 而挥霍一空，今年5月在陕西宝鸡火车站被警方抓获。日前， 广州市中院审理后认为，被告许霆以非法侵占为目的，伙同 同案人采用秘密手段，盗窃金融机构，数额特别巨大，行为 已构成盗窃罪，遂判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处 没收个人全部财产。（高院改判有期徒刑5年） 第五页，共三十二页。 商业银行的负债业务是商业银行通过对外负债方式等筹措日常 工作所需资金的活动，主要由资本金、存款和借款构成 一、商业银行的负债业务 意义：美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中的原材料， 企业没有原材料无法进行加工制作，银行没有负债则无法进行 信用活动 第六页，共三十二页。 （一）资本金 资本金也称自有资金，它包括银行股东的投入和银行经营中的各种 积累。作为经营货币信用业务的金融企业，商业银行同工商企业一 样，必须拥有一定数额的最原始的资金来源，即自有资本。自有资 本是商业银行自身拥有的资金，是商业银行所有者权益。商业银行 资本金主要包括：股本或实收资本 、各种公积金或盈余 、风险准备 金。 第七页，共三十二页。 1、股本或实收资本 股本、实收资本是商业银行投资者实际投入到商业银行 经营活动中的各种财产物资，即商业银行所有者对商业银 行的原始投入。我国目