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个人外汇存款(一) 居民外币储蓄存款可分为现汇账户和现钞账户,凡由境外汇入,携入和境内居民持有并可自由兑换的外汇,均可存入现汇账户，如果是不能立即付款的外币票据，需经银行办理代收，收妥后方可存入，凡由境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，均可存入现钞账户。 第八十二页，共一百一十五页。 个人外汇存款(二) 个人外汇存款分乙类存款和丙类存款。 乙种外币定期存款有3个月,6个月,1年,2年4个档次,本息可汇往国外,外钞户可支取外钞,外汇户存款人出境时可支取外钞,可兑人民币.凡居住在中国境内的外,港,澳,台地区的外国人,外籍华人,华侨和港澳台同胞,均可以本人名义开立该币种存款账户。 丙种外币存款存期,起点均与乙种外币存款一致,凡持有外币的中国境内居民均可开立该种存款,本息可汇往国外,外钞户可支取外钞,外汇户存款人出境时可支取外钞,可兑人民币 第八十三页，共一百一十五页。 小额外币存款 小额外币存款是指低于300万美元或等值外币的存款。银行对小额外币存款执行人民银行规定的利率，大于小额外币存款标准的存款由银行和储户协商利率水平。 第八十四页，共一百一十五页。 外汇流动资金贷款 外汇流动资金贷款是指企业因生产经营活动产生对流动资金的需求，无法由自有资金满足时，向银行申请的授信品种。 贷款的币种包括美元、日元等主要可自由兑换货币。 流动资金贷款分为短期和中期两种。短期贷款的期限最长不超过一年；中期贷款的期限为1-3年。 外汇贷款利率分为浮动利率和固定利率。 第八十五页，共一百一十五页。 外汇固定资产贷款 外汇固定资产贷款是指企业在基本建设、技术改造、科技开发等投资活动中按规定比例筹集自有资金后，向银行申请的中长期贷款。 固定资产贷款的币种包括美元、日元等主要可自由兑换的货币。项目贷款的最长期限原则上不超过十年，其中，基本建设贷款一般为五至七年，技术改造贷款和科技开发贷款一般为三至五年。 贷款利率可采用固定利率或浮动利率 第八十六页，共一百一十五页。 第五章：外汇买卖 第八十七页，共一百一十五页。 自营及代客外汇买卖 自营外汇买卖：是指银行以自有和自筹的外汇资金在国际金融市场按市场汇价进行的可自由兑换货币间买卖的经营活动，包括银行从事资金管理所进行的外汇买卖交易活动。 代客外汇买卖：是指银行接受客户委托，依据其委托指示买入或卖出外汇，并根据交易金额收取一定比例的手续费的交易经营活动。包括银行代客户从事资金管理所进行的外汇买卖交易活动。 第八十八页，共一百一十五页。 结售汇 结汇是指外汇收款人将外汇卖给银行，银行按照外币的汇率支付给等值的人民币的行为。 售汇是银行客户根据自身需要向银行买入外汇，银行收进人民币并支付外汇的行为。 结售汇特是人民币和外汇之间的兑换。 结汇，售汇都是站在银行的角度来判断的。 按结售汇业务发生时执行汇率的不同，结售汇业务可分为即期结售汇和远期结售汇。 第八十九页，共一百一十五页。 远期结售汇（一） 远期结售汇是指外汇指定银行与境内机构协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金融、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理结汇或售汇。 远期结售汇实行实需原则。只有根据《结汇、售汇及付汇管理规定》应当办理结售汇的外汇收支可以办理远期结售汇，远期结售汇的期限应当在１２０天以内。 政策依据《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》 第九十页，共一百一十五页。 远期结售汇（二） 远期结售汇业务的期限为7天，20天，1个月至12个月等期限档次，交易方式主要有固定期限交易和择期交易两种，银行不接受不规则期限的结售汇平仓，客户如在交割日及其后3个工作日内不能办理交割，可向银行申请办理展期，申请时间不得晚于交割日前3个工作日，每笔业务只能展期一次，最长期限不得超过6个月。 第九十一页，共一百一十五页。 结售汇平盘 结售汇平盘业务指银行为平盘结售汇敞口而进行的结售汇交易，按照我国现行外汇管理政策，国家对外汇指定银行的结算周转外汇实行比例管理，各银行结算周转外汇的比例由人民银行根据其资产和外汇结算业务核定，各银行持有超过其高限比例的结算周转外汇时，必须出售给其他外汇指定银行或中国人民银行，持有的结算周转外汇降低到低限比例以下时，应及时从其他外汇指定银行或中国人民银行购入补足。 第九十二页，共一百一十五页。 人民币与外币掉期业务 境内机构与银行有一前一后不同日期、两次方向相反的本外币交易。在前一次交易中，境内机构用外汇按照约定汇率从银行换入人民币，在后一次交易中，该机构再用人民币按照约定汇率从银行换回外汇；上述交易也可以相反办理。 人民币与外币掉期业务和远期结售汇都是客户规避汇率风险的重要手段。 第九十三页，共一百一十