如何实现自己的日常账务处理.pptVIP

出纳管理 如何实现日 记账查询 如何实现资金 日报表查询 支票管理 返回目录 第三十页，共四十三页。 出纳管理 如何实现日 记账查询 在【总账系统】中,执行【出纳】→【现金日记账】,打开【现金日记账查询条件】对话框,如图5-63 在“科目”选项选择要查询的科目, 单击【确认】进入【现金日记账】窗口,如图5-64 在该窗口中,从“账页格式”下拉列表框中,选择需要查询的格式. 双击某一行或是将光标定在某行上再单击工具栏上的【凭证】, 查看相应的凭证,如图5-65 选择某一行双击,再单击工具栏上的【总账】, 查看此科目的总账 单击工具栏上的【锁定】,则不能调整栏目的列宽.直接单击工具栏上的【还原】可恢复原来默认的列宽. 查看同一类的科目,单击工具栏上的【过滤】,就可打开【日记账过滤条件】对话框,如图5-67 输入要过滤的相关条件，可以缩小查询的范围，并快速查出需要的凭证 第三十一页，共四十三页。 实现自己的日常账务处理 在进行了初始化的设置工作之后，所有的准备工作可以说都已经万事俱备，就只等进行日常账务处理了。正如一棵发芽的树苗，各种栽种的工作都完成，可是在以后的日常生活中，没有好好管理的话，就有可能和参天大树失之交臂，变成一个弯曲的树杈。 所以，对日常账务的处理应该考虑具体需要，根据自己的实际情况对日常的账务进行一些不同的处理。 制作:新起点IT工作室 第一页，共四十三页。 日常账务处理都包括哪些内容 怎样进行凭证处理 记帐 账簿管理的具体操作 出纳管理 客户︱供应商往来管理 实现自己的日常账务处理 第二页，共四十三页。 日常账务处理都包括哪些内容 凭证的处理: 凭证又称会计凭证，是指能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。它可分为原始凭证和记账凭证两种。对凭证的处理可以进行填制、修改以及审核处理。 账簿的管理: 是日常账务处理的一个核心环节，对这些账簿处理好的话，可以使整个企业的财务工作做得更全面，对企业以后的发展有一个质的向导。 出纳的管理 : 出纳，不仅管着企业资金的进入、在账务处理中指定相应的会计科目、对日记账和资金日报表的查询，还要对企业的一切支票进行相应的处理。 记账: 记账其实就是将经过审核的记账凭证进行自动记账处理，形成日记账、明细账、总分类账等账簿文件。 返回目录 第三页，共四十三页。 怎样进行凭证处理 凭证的填制和修改 填制 在【企业应用标准】窗口执行【财务会计】→【总账】→【凭证】→【填制凭证】命令，打开【填制凭证】，如图5-1 单击工具栏上的【增加】按钮增加一张新的凭证，将光标定位在凭证类别上，输入或选择一个凭证类别字. 在“附单据数”处输入原始单据的张数，输入凭证自定义项。输入凭证分录的摘要，按【参照】按钮输入常用的摘要。 输入科目是银行科目,要在结算方式设置中确定票据管理。 如果科目设置了辅助核算属性，可在这里输入辅助信息，辅助信息将会在凭证下方的备注中显示. 录入该笔分录的借方或贷方本币发生额 如想放弃当前未完成的分录输入，单击工具栏上的【删分】,删除当前的分录，如图5-4 如果使用的科目是现金流量科目，在录完本条分录后要求指定该分录的现金流量项目。 凭证录入完毕后,单击工具栏上的【保存】按钮, 弹出信息提示框, 单击【确定】按钮，就可以保存这张凭证。 修改 在【填制凭证】窗口中，直接单击【查询】按钮，打开【凭证查询】对话框，如图5-6 如果所选凭证还有辅助条件的选项，可以在该对话框中直接单击【辅助条件】按钮，打开带有辅助条件的【凭证查询】对话框，如图5-7，从中可以对有辅助条件的凭证进行修改。 在其中输入相关的查询科目信息，即可在【填制凭证】窗口中显现出来，对要修改的内容进行修改。 修改完毕之后，直接单击工具栏上的【保存】按钮即可对修改的内容进行保存。 返回目录 第四页，共四十三页。 怎样进行凭证处理 图5-7 带有辅助条件的【凭证查询】对话框 图5-6 【凭证查询】对话框 图5-4 删除当前分录 图5-1 【填制凭证】窗口 第五页，共四十三页。 凭证的作废与整理 怎样进行凭证处理 凭证的作废 凭证的整理 【填制凭证】窗口中，寻找到不合法的凭证页面后， 执行【制单】→【作废/恢复】命令项如图5-8，即可 将这张凭证作废。 左上角显示“作废”字样，表示已经作废，但仍保留凭证的内容和编号。当错把使用的凭证作废了时，还可通过【制单】→【作废/恢复】命令项，如图5-9，恢复其凭证为有效凭证。