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第 * 页 工程财务管理标准流程图 第一页，共三十七页。 流程图图例 关键流程步骤 开始/结束(将结果返回上一级流程) 人工操作 流程的衔接 条件判断 连接上页/下页 文档 系统操作 步骤的衔接 至XX 第二页，共三十七页。 设计报告 立项管理流程 项目建议书 计划部门 需求部门 开始 01.提出项目建议书 可行性研究报告 工程建设部门 02.提交可行性研究报告，审核通过后，进行可行性研究报告批复（即立项批复） 是否得到批准 是 03.在ERP系统中立项 ERP系统 04.编制工程设计 04.编制工程设计 设计工程概预算是否超过立项投资 是 05.监控工程成本和付款不超过概预算金额 否 否 实际投资超设计概算投资，需调整项目投资预算或重新进行立项审批 结束 第三页，共三十七页。 合同审核流程 采购和物资管理部门 业务需求部门 开始 财务部门 01.拟定合同 否 是 是 否 05.审批合同 审核商务条款 法律部门 公司管理层 02.审核合同 03.审核合同 04.审核合同 是 否 否 是 结束 第四页，共三十七页。 采购订单管理流程 采购订单 订单录入部门的订单录入人员 合同签订人员 开始 01.合同或采购订单录入的凭证 02. 提交采购订单给ERP录入人员 03.录入采购订单 是否批准 是 ERP系统 05.及时关闭采购订单 结束 否 选择正确的物料编码和物料属性 04.授权的订单审批人审批 定期检查采购订单是否及时关闭 第五页，共三十七页。 零报价合同管理流程 工程建设部门 采购和物资管理部门 开始 01.签订零报价采购订单 03. 零报价合同与关联合同进行价值分摊，确定零报价资产价值，录入采购订单 05.按照捐赠处理 02.是否存在该供应商关联的其他合同 是 ERP系统 06.纳入竣工决算报表，进行实物管理 结束 04.按照公允价值确定零报价资产的价值，录入采购订单 否 ERP系统 财务部门 第六页，共三十七页。 货物签收单 入库单 工程物资正常入库管理流程 合同清单 货物签收单 采购和物资部门的仓库实物管理员 工程建设部门的收货人员 开始 01.验收到货设备 采购和物资部门的仓库ERP系统管理员 03.签字确认送货清单并提交仓库ERP系统管理员 开始 若货物设备物资运抵仓库 若货物设备物资运抵现场 01.验收到货设备 02.设备验收核对是否准确 是 04.核对货物签收单与系统中的采购订单信息是否一致 05.信息是否一致 是 06.打印入库单，签字确认后提交仓库实物管理员 07.复核入库单并签字 结束 否 否 合同清单 货物签收单 02.设备验收核对是否准确 是 否 03.签字确认送货清单并提交仓库ERP系统管理员 08.入库单归档 第七页，共三十七页。 工程物资非正常入库及暂估管理流程 到货通知单 到货通知单 工程建设部门 采购和物资管理部门 采购和物资管理部门仓库实物管理员 财务部门 开始 开始 01.收货人提供物资到库通知单，填写相关信息 04.适当授权的人员每季度末审阅无合同订单的物资台账，汇总仍未签订采购合同的物资 06.适当授权的人员季度末将未出库的暂收物资数量和价格提供给财务部门 07.至少每季度对相应物资的成本进行财务暂估处理 结束 若货物设备物资运抵现场 若货物设备物资运抵仓库 01.收货人提供物资到货通知单，填写相关信息 02.核对到货物资 03.对无合同无订单的到货工程物资进行实物台帐登记 05.适当授权的人员反馈给采购人员相关信息，督促采购供应部门及时签订合同 如运抵现场物资直接用于建设项目，则应作为在建工程暂估 第八页，共三十七页。 工程物资出库流程 领料单 出库单 出库单 领料单 物资需求部门 开始 01.提交领料单 采购和物资管理部门仓库ERP系统管理员 05.领取工程物资 采购和物资管理部门仓库实物管理员 是否批准 否 是 03.是否为有订单有合同物资 是 04.出库操作，打印出库单交工程物资领用人 06.审核出库单与领料单是否一致 07.检查货物与领料单是否一致 08.工程物资实物出库 09.将已签字的出库单存档 是 是 结束 否 否 否 09.办理工程物资出库，同时将出库信息登记在实物台账中 下页 02.部门负责人或其授权人员审批 需求和物资采购部门负责人或其授权人员 第九页，共三十七页。 工程物资出库流程(续) 上页 采购和物资管理部门 工程建设部门 是 财务部门 在建工程形象进度暂估表 结束 10. 仓库实物管理员审阅当期非正常领用单 14.填写在建工程形象进度暂估表 16.帐务调整 15.核对在建工程形象进度暂估表 12.独立于台账登记人员的授权人员每季度对台账进行审阅，对长期未办理正常出库的工程物资进行跟进，并签字确认 13. 根据非正常领用台账对尚未办理正常出库手续的