光明乳业内部控制.docx

[公告]光明乳业：2023 年度内部掌握评价报告 1 光明乳业股份 2023 年度内部掌握评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 光明乳业股份全体股东： 光明乳业股份董事会〔以下简称“董事会”〕对建立和维护充分的财务报告相关内部掌握制度负责。 财务报告相关内部掌握的目标是保证财务报告信息真实完整和牢靠、防范重 大错报风险。由于内部掌握存在固有局限性，因此仅能对上述目标供给合理保证。董事会已依据《企业内部掌握根本标准》要求对财务报告相关内部掌握进展 了评价，并认为其在 2023 年 12 月 31 日〔基准日〕有效。 我公司在内部掌握自我评价过程中未觉察与非财务报告相关的内部掌握缺陷。 董事长：庄国蔚 光明乳业股份 2023年三月二十三日 2 附件：光明乳业股份 2023 年度内部掌握评价相关报告光明乳业股份 2023 年度内部掌握评价相关报告 依据财政部等五部委联合公布的《企业内部掌握根本标准》以及相关的配套 一、公司内部掌握的目标和原则指引等文件的精神和要求，公司在内部掌握日常监视和专项监视的根底上，对内部掌握的设计和运行有效性进展了自我评价。 一、公司内部掌握的目标和原则 公司内部掌握的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现进展战略。 二、公司内部掌握系统公司内部掌握的原则：依据全面性原则，重要性原则，制衡性原则，适应性原则及本钱效益性原则进展。 二、公司内部掌握系统 〔一〕治理掌握 1、公司有较为健全的法人治理构造和根本治理制度 公司依据《公司法》、《中国上市公司治理准则》和《上市公司股东大会规 则》等有关法律法规的要求，建立了以公司章程、股东大会议事规章、董事会议事规章、监事会议事规章、累积投票制实施细则、独立董事工作制度、独立董事年报工作制度、董事长工作细则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、投资者关系治理制度、信息披露事务治理制度、募集资金治理方法、关联交易治理方法、董事、监事和高级治理人员所持本公司股份及其变动治理制度等为根底的， 股东大会、董事会、监事会和总经理相互约束的法人治理构造。 3 公司治理层职责清楚，有明确并且得到切实执行的各级治理层的议事规章和 工作制度。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会以及提名委员会，制定并完善了《战略委员会实施细则》、《审计委员会实施细则》、 《薪酬与考核委员会实施细则》以及《提名委员会实施细则》。 2、公司日常经营方面有较为健全的内部治理制度 主要包括内部审计制度、财务治理制度、以及研发治理、人力资源治理、行 政治理、选购治理、质量治理、固定资产治理、公共事务治理、生产和销售治理等各个方面的企业内部治理制度。公司各个部门都有统一格式的部门业务流程 〔包括部门的工作大纲、部门组织架构和岗位职责、业务流程清单和流程图、治理工具和文件清单等〕，公司各项治理制度建立之后均能得到贯彻执行。 〔二〕供给链过程掌握 公司内部制定了选购、生产、质量、安全、销售等治理运作程序和体系标准， 严格依据国家GMP 标准进展治理。公司定期对各项制度进展检查和评估，尤其对高层治理人员负责的流程执行力度进展每年两次的专项考核，并计入个人年度绩效分数内进展奖惩；对员工进展定期的培训和考核。公司质量部对公司生产进展严格的监视，保证了公司产品的安全，通过OA〔办公室自动化〕系统对流程执 行的过程进展全面的监控。 〔三〕财务治理掌握 公司依据会计法、税法、经济法、企业会计制度等国家有关法律法规的规定， 建立了较为完善的财务治理制度和内部掌握体系，具体包括财务治理制度、财务会计制度和资金治理制度、会计核算指导手册等，所属事业部、地区部及控股子公司统一执行。 〔四〕信息披露掌握 公司已制定《信息披露事务治理制度》，在制度中规定了信息披露事务治理 部门、责任人及义务人职责；信息披露的原则及内容；信息披露的报告、流转、审核、披露程序；内幕信息及内幕信息知情人登记治理，年度报告信息披露重大 4 过失责任的追究，违反信息披露事务治理制度的惩罚，信息披露相关文件、资料 的档案治理；特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。公司能够依据相关制度认真执行。 〔五〕对外担保掌握 公司章程明确规定：除为公司下属的控股企业或以其他商定方式而取得经营 权的企业供给担保〔包括保证、抵押、质押〕外，公司不为股东和实际掌握人及其关联方、以及任何第三方供给担保。年度内没有发生担保事项。 〔六〕对外投资的掌握 公司设置了董事会战略委员会，战略委员会下设投资评审小组，并制定了《战 略委员会实施细则》，对各成员的职责权限、决策程序和议事规章作了明确的规定，旨在对公司长期进展战略和重大投资决策进展争论并