公司企业集团银行借记卡结算管理办法.docxVIP

银行借记卡结算管理办法 1主题内容与适用范围 1.1本办法对借记卡的使用、保管、结算等进行了规范。 1.2适用于与借记卡使用、保管、结算、审计相关的公司和职能部门。 2总则 为进一步加强公司借记卡管理和监控，确保卡内资金安全，制定本办法。 3职责 3.1借记卡开立、注销及款项划转到基本结算户等工作由各独立核算单位财务部门负责。 3.2借记卡定期审计以对交易清单上列明的收支去向确认工作由财务管理中心负责。 3.3打入借记卡内的款项由各销售部填列收款单进行确认。 3.4对借记卡转入的款项及孳生的利息等由各独立核算单位财务部门负责处理，其中利息收入作冲减当期财务费用处理。 4货款结算原则上必须通过公司基本结算户转帐结算，特殊情况需要以借记卡进行货款结算的，操作流程如下: 4.1由各独立核算单位财务部门上报申请，明确开立借记卡的原因、使用范围报财务副总裁审批（原已开设的借记卡，须在本制度下发后一周内由各财务部门上报财务副总裁办理相关补批手续）； 4.2财务副总裁对上报提出的申请批复，同意后由财务管理中心进行备案； 4.3各独立核算单位财务部门根据批准设立申请，负责到银行办理借记卡并把借记卡卡号、持卡人姓名等信息报备财务管理中心； 4.4财务管理中心按照批准设立的借记卡相关信息，向特定客户发出允许用卡结算通知； 4.5情况发生变化需要注销借记卡的，由申请部门提出并经财务管理中心审计后报财务副