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居民小区物业公司资产管理制度 一、总则 （一）目的。 为加强对公司财产的管理，维护财产安全，确保公司利益，特制定本制度。 （二）适用范围。 本制度适用于公司一切财产的管理事项。 （三）相关职责。 公司财产实行分级管理，所有财产由财务部列账记载，其中工程、机电、设备类物资由工程技术部管理，各使用部门保管，其他物资由行政人事部管理，各使用部门保管。 （四）财产物资分类。 公司财产物资分为固定资产、低值易耗品、办公用消耗性物品及其他消耗性 物品。 二、管理细则 （五）仓储管理。 对各种物资应设仓库保管，各仓库按品种、规格和型号分类设账记录各种物品的收、发、存情况，并按月向主管部门和财务部报送月报表。 （六）物资登记。 所有固定资产和非消耗性物品按使用部门设卡登记，属个人使用、保管的非消耗性物品按使用人设卡登记。 （七）物资检修。 各种物资必须按规定定期进行检修，由使用部门提出检修计划，经批准后，由对口部门安排维修。 （八）损坏处理。 1.固定资产发生损坏时，使用部门应立即向相应的管理部门报告。损坏严重时，必须报告相关副总，属个人责任事故的，对当事人予以严肃处理。 2.低值易耗品和非消耗性物资发生损坏时，由使用部门或使用人向有关管理部门办理手续，交旧领新。属人为损坏或需维修的，由责任人进行赔偿。 （九）报废处理。 固定资产或低值易耗品报废时，由使用部门填写报废表，经行政人事部鉴定并经总经理批准后，由归口主管部门进行处理，所有物品进行检修、报废时均需报财务部备案。 （十）固定资产计提折旧。 1.固定资产停止使用的，自停用月份的次月起，停止计提折旧。 2.固定资产按直线法计提折旧，从投入使用月份的次月起，按月计提。 3.固定资产提足折旧后，仍可继续使用的，不再计提折旧，提前报废的，不补提折旧。 （十一）低值易耗品摊销。 各种低值易耗品在领用后，原则上一次性摊销，但数额较大的按使用时间摊销。 （十二）物资购置和领用。 购置各种物资必须办理进仓验收手续。领用各种物品，必须填写领用单，经行政人事部签批后办理领用。 （十三）物资盘点。 库存物资每月至少盘点一次，发生盘盈、盘亏或变质，应立即查清原因，并做好记录报告主管领导，情况严重的，应报告总经理。 （十四）库存现金管理。 1.库存现金必须严格执行国家关于现金管理的有关规定。 2.当天发生的收入一律送入银行，一般不得坐支。 3.每天结算余额，每周填制现金收支报表，做到账款相符。 4.发现现金短缺或溢余，应立即向财务经理报告，并查明原因。 5.发生其他重大事故应立即报告总经理。 （十五）银行存款管理。 应每天结算银行存款的收支余额，并每周填制银行存款报表。月结时，应取得银行对账单，填制银行存款调节表。 （十六）相关合同、凭证管理。 1.对外签订的各种合同，均应送财务部，由财务部监督、配合合同的执行。 2.银行的结算凭证、发票、有价证券等统一由财务部管理。 三、附则 （十七）本制度由公司财务部拟定，报董事会批准后执行，解释权、修改权归公司财务部。 （十八）本制度自公布之日起施行。