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库存剖析及报告 一、目的 本管理文件的目的是为了综合剖析库存情况数据，为供给部的采买工作及库存管理工作提供有关信息及决议依据。 二、范围 本管理文件合用于各库房的库存剖析领域。 三、有关程序管理文件 存货清点制度(P2-Z1-J4-16) 存货贬价准备管理(P4-Z3-J4-4-3) 四、业务流程 1、库存参数控制 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 1 库存控制员 库存控制员进行各库房存货管理参数体系 的设置和定期调整，包括安全库存、最高 库存戒备、最低库存戒备、库存周转率指 标等，报计划成本主管和供给部经理审批 2 总统计员 总统计员每个月汇总传达存货流转基础数 据，库存控制员每个月按照参数标准出具《存 货周转率报表》和《周转状况评论报告》 和《库存参数调整报告》 、存货基本信息记录与汇总 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 1 每天 库房统计员 库房统计员每天记录存货流转基础数据， 包括每天进出库、每天库存、与安全库存 比较差别、拒收记录、退货记录、退库记 录，以上信息以日报表形式传达给库存控 制员和供给部各采买经理 2 各月月末 库房总统计员 总统计员每个月出具月统计报表，包括当月 累计进出库、月初库存、月末库存、当月 拒收记录、退货记录和退库记录 3供给部经理/库月统计报表报供给部经理、库存控制员、 存控制员/会计会计部和各采买经理 部存货会计/供 应部采买经理 3、存货有效性剖析 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 1 每个月 库存控制员 库存控制员每个月进行生产性物料缺货剖析 和滞料剖析 2 每个月 库存控制员 库存控制员每个月进行存货构造和规模统计 及有效性剖析 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 3 每周 库存控制员 库存控制员每周进行重点物料周转剖析， 向库房主管和财务管理部提交《重点物料 周转周剖析报表》 对全部生产性物资进行月度和年度的周转 剖析，向库房主管和财务管理部提交《周 转状况评论报告》 4、存货滞料报告和办理 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 1 库存控制员/仓 按库存控制员的剖析信息和每个月盘库结 库主管 果，库房主管每个月汇总滞料情况，追忆原 因，实时调整实物仓储管理，形成《滞存 物料办理报告》，并上报办理建议 2 供给部经理/财 《滞存物料办理报告》经供给部经理、财 务管理部部长/ 务管理部部长和总经理审批，经过变卖、 总经理 销毁等手段办理，实时化解不良库存 5、存货贬价警告报告 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 步骤  达成时间  波及部门及岗 位  步骤说明 1 库存控制员 按库存控制员的存货有效性和滞料状况分 析结果，每年会计部主管会计制订进入重 主管会计 点贬价监督范围的在库存货 2 计划成本组 计划成本组每年向会计部提交《分类存货 会计部 期末市价明细表》和《单项存货期末市价 明细表》，提供贬价警告信息 五、票据及报告 《存货周转率报表》 《库存参数调整报告》 《滞存物料办理报告》 《重点贬价监督存货表》 《分类存货期末市价明细表》 《单项存货期末市价明细表》