坚朗五金：2023年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告（修订稿）.docxVIP

证券代码： 002791 证券简称：坚朗五金 广东坚朗五金制品股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案的 论证分析报告 （修订稿） 二〇二三年七月 广东坚朗五金制品股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票方案的论证分析报告（修订稿） 1 目 录 一、本次向特定对象发行的背景和目的 2 （一）本次向特定对象发行的背景 2 （二）本次向特定对象发行的目的 5 二、本次发行证券及其品种选择的必要性 2 （一）本次发行证券的品种 7 （二）本次证券发行品种选择的必要性 7 三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性 7 （一）本次发行对象的选择范围的适当性 7 （二）本次发行对象数量的适当性 8 （三）本次发行对象的标准的适当性 8 四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 8 （一）本次发行定价的原则和依据 8 （二）本次发行的定价方法和程序 9 五、本次发行方式的可行性 10 （一）本次发行方式合法合规 10 （二）本次发行程序合法合规 13 六、本次发行方案的公平性、合理性 13 七、本次发行对即期回报摊薄的影响以及填补的具体措施 14 （一）本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 14 （二）公司应对本次发行摊薄即期回报的具体措施 17 （三）相关主体出具的承诺 18 八、结论 19 2 广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“坚朗五金”或“公司”）为在 深圳证券交易所上市的公司。为满足公司业务发展需要， 增强公司盈利能力和市 场竞争力， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司 证券发行注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 拟通过向特定 对象发行股票的方式募集资金不超过 198,500.00 万元，扣除发行费用后的募集资 金净额将用于坚朗五金中山数字化智能化产业园项目、坚朗五金装配式金属复合 装饰材料建设项目、坚朗五金信息化系统升级建设项目、坚朗五金总部自动化升 级改造项目和补充流动资金。 （本论证分析报告中如无特别说明， 相关用语具有与《广东坚朗五金制品股 份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）》中相同的含义） 一、本次向特定对象发行的背景和目的 （一）本次向特定对象发行的背景 1 、2022 年 4 季度以来房地产支持政策不断出台，我国 2023 年经济运行呈 现企稳回升态势， 公司的经营环境得到了有效改善 2021 年以来， 房地产基本面的持续下行、我国经济增速的下降， 对建筑材料 行业冲击较大， 公司 2022 年收入、利润承压。但是， 随着 2022 年 4 季度以来房 地产支持政策不断出台，我国 2023 年经济运行呈现企稳回升态势，公司的经营 环境得到了有效改善。 2022 年 4 季度以来，我国多部门出台政策支持房地产企业合理融资需求和 房地产稳定发展， 房地产融资环境等明显改善。 2022 年 11 月以来， 中国人民银 行牵头， 联合银保监会、证监会等多个部门已发布多重政策推动房地产企业健康 平稳发展，信贷、债券、股权融资“三箭齐发” 。中国人民银行联合银保监会发布 《关于做好当前金融支持房地产市场平稳健康发展工作的通知》，要求金融机构 保持房地产融资平稳有序；中国银行间市场交易商协会发布《“第二支箭”延期并 扩容支持民营企业债券融资再加力》，继续推进并扩大民营企业债券融资支持工 具，支持包括房地产企业在内的民营企业发债融资； 中国证监会决定恢复涉房上 市公司并购重组及配套融资、恢复上市房企和涉房上市公司的再融资。2022 年 广东坚朗五金制品股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票方案的论证分析报告（修订稿） 3 12 月以来，刘鹤副总理两次强调“房地产业是中国国民经济的支柱产业”，并指出 “未来一个时期，中国城镇化仍处于较快发展阶段，有足够需求空间为房地产业 稳定发展提供支撑” ；2023 年 1 月，人民银行、银保监会建立首套住房贷款利率 政策动态调整机制，指出“新建商品住宅销售价格环比和同比连续 3 个月均下降 的城市，可阶段性维持、下调或取消当地首套住房贷款利率政策下限。” 此外，根据国家统计局发布的《1-2 月份国民经济企稳回升》，2023 年 1-2 月， 全国规模以上工业增加值同比增长 2.4%，比 2022 年 12 月份加快 1.1 个百分点， 结束了自 2022 年 4 季度以来的逐月回落态势。 随着经济循环加快畅通，生产需 求明显改善，我国 2023 年经济运行企稳回升。 2 、公司持续推进“一站式建筑配套