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财务管控管理管控规章制度规章 　　第一条 为加强公司的财务管控管理管控，发挥财务在公司经营管控管理管控和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 　　第二条 公司财务机构部门机构的职能是: 　　(一)认真贯彻执行国家有关的财务管控管理管控规章制度规章。 　　(二)建立健全财务管控管理管控的各种规章规章制度规章，编制财务计划，加强经营核算管控管理管控，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 　　(三)积极为经营管控管理管控服务，促进公司取得较好的经济效益。 　　(四)厉行节约，合理使用资金。 　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管控管理管控费用。 　　(六)完成公司交办的其他工作。 　　第三条 公司财务部由会计和出纳组成。 　　第四条 公司各机构部门机构和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 　　第五条 会计的主要工作职责是： 　　(一)按照国家会计规章制度规章的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。 　　(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 　　(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 　　(四)完成总经理交付的其他工作。 　　第六条 出纳的主要工作职责是： 　　(一)认真执行现金管控管理管控规章制度规章。 　　(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 　　(三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 　　(四)严格支票管控管理管控规章制度规章，编制支票使用手续，使用支票须经总经理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法后方可正式合约生效。 　　(五)积极配合银行做好对账、报账工作。 　　(六)配合会计做好各种账务处理。 　　(七)完成总经理交付的其他工作。 　　第七条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计规章制度规章的规定。 　　第八条 财务工作相关有关人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。 　　第九条 财务工作相关有关人员应当会同总经理助理或副总经理定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。 　　第十条 财务工作相关有关人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，会计报表每月由会计编制并上报一次，会计报表须由会计签名或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章。 　　第十一条 财务工作相关有关人员对本公司实行会计监督。 　　财务工作相关有关人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，相关要求更正、补充。 　　第十二条 财务工作相关有关人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告。 　　在查明原因后，由总经理作出相应处理，财务工作相关有关人员不得擅自做出任何处理决定。 　　第十三条 财务审计每季度一次，审计相关有关人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。 　　第十四条 财务工作相关有关人员调动工作或者离职，必须与接管相关有关人员办清交接手续。财务工作相关有关人员办理交接手续，由总经理助理或副总经理监交。 　　第十五条 支票由出纳或总经理指定的专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法备查。 　　第十六条 支票本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章后凭支票存根，发票由经手人本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法、会计核对、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳相关有关人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 　　第十七条 凡一周内收入款项累计超过 元或现金收入超过 元时，会计或出纳相关有关人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。 　　第十八条 凡 元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳相关有关人员应文字性报告总经理。 　　第十九条 公司财务相关有关人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法。总经理外出时应由财务相关有关人员设法通知，同意后可先本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式