企业管理资料范本财务管理制度及流程.docxVIP

第一章 总则 第一条 为进一步强化公司财务管控管理管控，完善财务管控管理管控规章制度规章，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管控管理管控规章制度规章化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管控管理管控中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本规章制度规章。 第二条 公司各机构部门机构和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章 财务机构与财务相关有关人员 第三条 公司财务机构部门机构的职能是:? (一)认真贯彻执行国家有关的财务管控管理管控规章制度规章。? (二)建立健全财务管控管理管控的各种规章规章制度规章，编制财务计划，加强经营核算管控管理管控，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。? (三)积极为经营管控管理管控服务，促进公司取得较好的经济效益。? (四)厉行节约，合理使用资金。? (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管控管理管控费用。? (六)对有关机构及财政、税务、银行机构部门机构了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第四条 公司财务部由财务部长、会计、出纳和本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章相关有关人员组成。 第三章?财务相关有关人员岗位规章制度规章及相关相关流程 第五条 财务主管相关相关本次项目组织本公司的下列工作:? (一)编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;? (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关机构部门机构降低消耗、节约费用、提高经济效益;? (三)建立健全经济核算规章制度规章，利用财务会计资料进行经济活动分析:? (四)承办公司相关领导人交办的其他工作。 第六条 会计的主要工作职责是: (一)按照国家会计法，在公司财务相关相关本次项目人的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作；? (二)按照财务规章制度规章审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证； （三）在财务部长的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关相关领导人汇报；? （四）认真执行会计规章制度规章，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，有关内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报；? （五）相关相关本次项目公司费用、销售成本及利润的核算；? （六）定期核对往来账款，及时清算应收应本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章；? （七）妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密；? （八）按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、有关内容完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字；? （九）严格审核出纳和本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章员的财务数据，做到日清月结；定期与出纳和本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章员核对现金账目和商品明细账并做好登记，发现问题及时解决；? （十）完成公司相关领导人交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是:? (一)认真执行现金管控管理管控规章制度规章。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 (四) 每月对上月考勤记录及其他工资核算原始资料进行审核，依据审核无误的考勤和工资资料编制工资表。 (五)严格支票管控管理管控规章制度规章，编制支票使用手续。? (六)积极配合银行做好对账、报账工作。 (七)配合会计做好各种账务处理。 (八)完成相关领导人交付的其他工作。? 第八条 本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章员的主要工作职责是:? (一)认真学习业务知识，苦练现金收发技能 (二)严格审核入库单、过磅单等相关数据，各项数据一致方可本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章? (三)?根据收购情况，本着小额多次的原则，本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章员每次领取适量现金，确保资金安全 (四)本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或