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授权审批规章制度规章 第一章 总则 第一条 为不断提升公司管控管理管控水平、加强内部控制和风险管控管理管控，同时提高管控管理管控效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本规章制度规章。 第二条 本规章制度规章适用于本公司经营层及内部各责任主体（机构部门机构、相关本次项目、专项活动等）财务及业务审批权限和程序。 第三条 公司下属子公司的审批权限和程序，根据《公司法》、各子公司章程或其董事会、股东会决定确定。 第四条 本规章制度规章未涉及的事项，根据国家有关法律、法规及公司相关规章制度规章的规定处理。 第二章 授权审批的原则 第五条 坚持授权范围与公司内部控制的建立健全程度及管控管理管控相关有关人员的控制水平相匹配的原则。 第六条 坚持根据公司管控管理管控经营情况变更修改适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。 第七条 坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。 第八条 坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使用。 第三章 授权范围 第九条 本规章制度规章所称授权是指总经理按照公司《章程》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管控管理管控权限再次分解、下放，赋予公司副总经理或相关机构部门机构相关相关本次项目人代表公司处理具体经营事务的决定权，以提高公司经营管控管理管控效率的决定。 第十条 总经理授权的范围必须为公司《章程》及董事会已经明确授予总经理的权限。具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、机构部门机构经理及以下企业有关员工的任免、薪资、福利权；采购协议合同协议、销售协议合同协议等协议合同协议的签署权等。 第十一条 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。 第四章 授权审批的程序及管控管理管控 第十二条 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务部相关相关本次项目，财务部相关相关本次项目对具体授权事宜的评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变更修改、内部控制逐步健全的情况及公司各级管控管理管控相关有关人员控制能力的提升情况及各机构部门机构对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报财务总监审核，经营管控管理管控委员会审核通过，总经理签批后正式合约生效。 第十三条 公司各机构部门机构、各管控管理管控岗位对公司已颁布的《审批授权表》有不同意见或建议，可向财务部提出书面提案，财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。 第十四条 原则上，财务部至少每年对授权审批规章制度规章进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报财务总监、总经理审批。 第十五条 《审批授权表》未涵盖的新业务或者未确定批准权限的相关本次项目发生时，由财务部按照上述程序提请总经理审批，严禁未经授权实施审批。 第十六条 公司通过《审批授权表》授给各副总的审批权限，原则上各被授权人不得再行授出；各副总认为确有必要要授出的，由《审批授权表》中明确的各被授权人经财务部同意后签署转授权文件授予相应机构部门机构相关相关本次项目人，同时将转授文件副本抄送财务部备案，并将该转授权事宜向涉及该转授权限业务的全部机构部门机构和企业有关员工公告。 第五章 授权审批的形式 第十七条 公司授权审批通过《审批授权表》的形式体现，该《审批授权表》经公司总经理签署并向公司全体企业有关员工公告后正式合约生效。财务部保留签署文件的正本并扫描后在公司资源汇总系统财务部相关文档中留置。 第六章 监督检查 第十八条 公司财务部等职能机构部门机构按照《审批授权表》的规定在自己管辖范围内审核、监督被授权人对所授权利的使用。每年定期或者不定期审查授权执行情况，并根据审查情况至少每年出具一份检查报告报送公司总经理。 第七章 授权审批规章制度规章的责任追究 第十九条 公司将不断建立健全责任追究机制，全面贯彻有权必有责，权责必相称的原则，公司各级管控管理管控相关有关人员必须本着恪尽职守、勤勉尽职的态度以公司价值最大化为原则、在公司章程及各项规章规章制度规章规定的范围内审慎行使被授予的各项权利，并全责承担因不当使用权限而引发的各项后果，具体如下： 1、违反公司规章制度规章规定不恰当使用权限或超越所授权限处理公司事务，公司财务部等职能机构部门机构应拒绝办理相关事务，同时将其不恰当履职的情形抄送其上级相关领导人；一年内发生类似情形三次，予以降职处分； 2、对其权限范围内的事务玩忽职守、不相关相关本次项目任的审批，一经发现将给予警告、通报批评等处分，如因此给公司带来不良影响或造成损失的，应该赔偿全部损失并处降职、免职处分；造成重大损失的，由公司决定是否移送司法机关处理。 3、