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PAGE 1 协议合同审核程序规定 第一章 总则 第一条 目的 为加强公司协议合同的管控管理，控制经营、商务风险，预防损失，提高公司经营业绩，，规范协议合同审批相关流程，提高协议合同审批效率，结合公司实际，制定本协议合同审核程序。 第二条 适用范围 本办法适用于公司各业务机构部门、职能机构部门以公司名义对外签订的所有协议合同、协议（包括以其他名称出现的、具有协议合同实质有关内容的其他法律文件）。 第三条 审核原则 公司协议合同审核实行统一管控管理、重点审查的制度规章，并遵循独立审查原则，即商务交易的责任机构部门仍然是主管机构部门，财务部独立于协议合同主管机构部门独立承担风险提示、风险防范措施建议、风险衡量等活动，并对其控制活动独立承担责任。 第二章 机构部门职责 第一条 业务机构部门职责 业务机构部门负责任本次项目的规划、策划、对方资信审查、履约能力审查、本次项目可行性研究、谈判、协议合同起草、协议合同执行，并对本次项目利润、风险承担全部责任。 协议合同承办机构部门是协议合同责任机构部门，责任人是本次项目责任人和机构部门总经理。 第二条 财务部职责 财务部负责任对本次项目进行风险揭示、提出风险防范措施建议、对协议合同商务条款提出修改意见、对公司内部管控管理提出建议，对其商业风险管控管理工作独立承担责任。 财务部有权对本次项目前期准备工作进行询问，并相关要求其提供相关资料；财务部在认为必要时可以参加本次项目谈判和本次项目规划等阶段，并尽力促成本次项目的签约；如财务部认为无有效方法控制商务风险时，也可建议管控管理层不签署商务协议合同；财务部在认为必要时有权对本次项目的执行情况进行监督。 第三条 相关审核机构部门的职责 相关审核机构部门对与协议合同有关涉及其机构部门业务的有关内容有提出专业意见及审查的责任，并对其提出的审核意见负责任。 如因财务部跟踪协议合同执行情况的需要，向相关机构部门了解与其相关的协议合同信息或协议合同执行情况信息，该机构部门应积极配合。 协议合同审核类别 第一条 协议合同审核类别 根据公司的经营特点，战略发展，结合协议合同性质、金额和风险，协议合同分为三个级别进行审核：登记类、一般审查类、重点审查类。 第二条 名词解释 登记类：指协议合同标的、价格、货款支付条件相对固定，采用公司格式协议合同文本，按双 方长期形成的交易习惯签订和执行，或交易金额较小风险较低的协议合同。 一般审查类：指对格式协议合同进行修改的，或因公司没有格式协议合同范本、承办机构部门 自行起草的，或经常性业务协议合同以外、关系公司较大经济利益、对公司的经营可能产生较大影响的，或协议合同总金额较大的协议合同。 重点审查类：指关系公司重大经济利益或涉及新型业务、对外投资等对公司的经 营可能产生重大影响的，或协议合同总金额较大的协议合同。 注：具体协议合同审查类别详见附件1《协议合同分类表》。 协议合同审核程序 第一条 登记类 由本次项目负责任人根据本次项目类别选择填写附件3的《协议合同盖章或签字或盖章审批表》，与协议合同原件一并提交机构部门总经理审核，经机构部门总经理审核同意签字或盖章确认后，按协议合同审批权限提交相关审核人审批，审批人按照公司授权权限执行审批。经协议合同最终批准人审核同意签字或盖章确认后，提交财务部盖章或签字或盖章登记。 第二条 一般审核类 由本次项目负责任人根据本次项目类别选择填写附件3的《协议合同盖章或签字或盖章审批表》，与协议合同原件一并提交机构部门总经理审核，经机构部门总经理审核同意签字或盖章确认后，提交财务部进行书面审查，如按公司《采购招标、协议合同审批相关流程管控管理办法》规定必须进行采购招标的，应提交招标相关资料和审计机构部门的招标评审报告，财务部在三个工作日内完成（复杂的可适当延长），经财务部审核签字或盖章确认后，提交协议合同最终批准人审核，最终审批人按照公司授权权限执行审批。经协议合同最终批准人审核同意签字或盖章确认后，提交财务部盖章或签字或盖章登记。 重点审查类 本次项目负责任人在本次项目立项、本次项目认证、协议合同谈判或者协议合同签订前15天，必须书面通知财务部，同时提交该本次项目相关介绍、分析资料（详见附件1协议合同分类表），由财务部视情况决定是否派人参与整个本次项目进程。 协议合同签订前，由本次项目负责任人根据本次项目类别选择填写附件3的《协议合同盖章或签字或盖章审批表》，与协议合同原件一并提交机构部门总经理审核，经机构部门总经理审核同意签字或盖章确认后，提交协议合同相关审核机构部门审查（详见附件1协议合同分类表），经协议合同相关审核机构部门签字或盖章确认后，提交财务部进行审核，财务部经审核认为： 协议合同文本已按财务部意见进行修改，同意盖章或签字或盖章