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Word 装饰公司财务制度 装饰公司财务制度(范文) 装饰公司财务管理制度 【1】 装修装饰公司财务管理制度最根本的一条是专款专用,很多原 来做的还不错的装饰公司,到后来做不下去,许多是由于把预收装饰 款用到其它地方,而不是专款用在装饰项目上。装修装饰公司财务管 理制度详细主要有以下几点: 1、公司财务部是公司实行财务管理的职能部门,直接对董事会 负责,各分公司财务部门直接受总公司财务部管理。 2、公司资金实行收支二条线的管理方法,客户向各分公司所交 工程款,各分公司必需在24小时内(节假日顺延)全部打入公司指定 账号,专款专用不得挪用。所需支付款项可预借备用金,然后实报实销。 3、装饰公司财务要准时记账,做好凭证的归档、保管工作,做好 现金管理工作,做到日结月清。 4、各级财务一律使用统一的 “收款收据”,收据不得遗失、跳 号,不得使用其它收据收款,用完一本准时销号并将存根交回总公司, 再领用新 “收款收据”。 5、各项开支均需由经办人签字后经总经理审核签字后方可报销。 6、各分公司应严格掌握费用支出,凡有额度限度的费用,不得突 破,如有特别状况需要先报请总经理批准。 7、公司员工确因工作需要需备用金或周转金,2000元以内可由 借款人填写 “借款单”经公司经理批准后方可借支,超过2000元须 第 1 页 Word 经总经理批准方可借款,前次借款未还清前不得再借。特别状况可由 财务与董事长联系,经董事长同意后先行借支,事后补办手续。 8、各分公司应按月上报各种财务报表,务必确保财务数据的精 确性。 9、工资发放必需依据员工考勤表,业绩考核状况,经人力资源部 审核,总经理签字后方可发放。 10、工程竣工交付后需交验全套客户档案,经总经理签字同意后 财务方可进行结算。全体财务人员均应自觉保守公司财务机密,公司 的财务状况未经总经理批准不得向外泄露。 装饰公司财务管理制度 【2】 第一章 总 则 第一条 为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的 进展,提高公司经济效益,依据国家有关财务管理法规制度和公司章 程有关规定,结合公司实际状况,特制定本制度。 其次条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金平 安,努力提高公司经济效益。 (二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,仔细做好 财务收支的打算、掌握、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的管理,以提高会计信息的准时性和精确性。 (四)监督公司财产的购建、保管和使用,协作综合管理部定期进 第 2 页 Word 行财产清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管 理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要仔 细执行 《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司隐秘。 其次章 财务管理的基础工作 第五条 加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是 公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明,是会计记录的主要根 据。 第六条 公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭 证的内容必需具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务 第 3 页