桑拿水疗会所筹建经营及预算项目商业计划书.docVIP

水疗会所 经 营 预 算 分 析 目 录 一、项目投资分析 二、各项营业收入分析 三、重要营收项目利润分析 四、成本投入分析 五、水疗会筹办前期资金投入分析 六、总结 经营预算分析 一、项目投资分析: 郊生态度假区，预计营业面积4000平方（其中水区约1200平米，休息区约1600平米，房间及其它区域约1200平米。 根据市场调查成果及本地消费习惯,本次弥勒湖泉湾Ⅰ号水疗项目，最后消费模式拟定为“通票制”，即不免浴资,含水疗、自助餐及多项娱乐休闲项目的免费体验，价格定位为98元/人； 按照现在弥勒水疗行业的总体经营状况、市场潜力,本项目定位于中高端，按正常4000㎡ 营业面积计算,装修成本约在元/㎡，总体装修成本为800万左右；物资采购约700万左右（其中家私、电器约140万，布草、工衣、营业用品、办公用品约150万,功效设施设备约360万，其它约50万），累计投资约1500万。 总投入资金分析表 类型 预计投入资金 总投入资金比例 装修 约800万 53％ 家私电器 约140万 9％ 布草、工衣、营业用品 约150万 10％ 功效设备 约360万 25％ 其它 约50万 3% 二、各项营业收入分析： 根据周边私营水疗场合每天客流分析,平均每天进出水疗场合的消费人群总数约为3000人左右，其中昆明游客占七成，重要以泡温泉为主; 水疗客源收入分析： 本项目是弥勒唯一一家多娱乐方式的水疗场合，预计正常客流为每日100-300人，最大容客量为280人左右（同时在场）,按每日接待水疗客人100人计算，每人浴资收费98元，当天浴资收入为9800元。100人当中有60％的客人为净桑消费，40%的客人消费其它项目，（其中有约25％的客人消费按摩项目，按人均约180元每人,当天营业收入即是约4500元；约15%的客人消费大堂及足疗项目按人均约35元,即是约525元）总人均消费为148元每人进行预算: 水疗客预计总收入分析（人均消费X总人数X天数） 日营业收入：1。48万（148元x100人X1天）—4.44万（148元x300人X1天) 月营业收入：44.4万(148元X100人X30天)—133。2万（148元x300人X30天） 年营业收入：532。8万（148元X100人X30天X12月)-1598。4万（148元x100人X30天X12月) 水疗客预计利润分析表 下列为各项目利润分析： 类别 消费项目均价 成本 利润 项目占总人数比例 日利润(元） 月利润(元） 年利润（元） 净桑 98元 39。2元（40％） 58。8元(60%） 100—300人（100％） 0.6-1。8万 18—54万 216-648万 按摩 180元 63元(35％) 117元(65％） 100-300人（25%） 0。3—0.9万 9—27万 108-324万 足疗技工项目 35元 12元(35％） 23元（65％） 100-300人（15％） 0.03—0。09万 0.9—2.7万 10.8—32。4万 香烟、酒水 18元 5。5元（35％) 12.5元(65%） 100-300人（10％） 0。012-0.036万 0。36—1。08万 4.32—12.96万 饮品、小吃 18元 5。5元（35％） 12。5元（65%） 100-300人(20％) 0。02万—0。06万 0。6-1。8万 7。2—21.6万 水区销售物品 18元 5。5元（35％） 12。5元（65％) 100-300人（10％） 0。012—0。036万 0.36—1.08万 4。32—12.96万 累计： 0.98—2。9万 29。22-87。66万 350。6—1052万 便衣项目收入分析： 便衣客房项目预计每日开房9次，房均消费为228元次当天营业收入即是2052元，便衣棋牌项目预计每日开房9间，每间房均消费400元次当天营业收入即是3600元： 便衣客项目消费收入分析（房均消费X总开房量X天数） 日营业收入:客房：0。2万(228元X9次X1天)+棋牌0。4万（400元X9次X1天）=0。6万 月营业收入：客房：6万(228元X9次X30天）+棋牌12万(400元X9次X30天）=18万 年营业收入：客房：74万（228元X9次X30日X12月)+棋牌144万（400元X9次X30天X12月)=218万 便衣项目预计利润分析表 客房按每间每次约228元,棋牌按每间约400元进行预算项目利润分析： 类别 消费项目均价 成本 利润 开房次数 日利润（元） 月利润(元) 年利润(元） 客房 228元 23元（10%） 205元（90%) 9—11 0。2-0.23万 6—