保险学课件：社会保险.pptVIP

社会保险概述 什么是社会保险? 对劳动者及其亲属因劳动者年老、疾病、工伤、失业、生育等风险引起经济损失时，给予参保人及其受益人经济补偿和帮助 社会保险(social insurance)与社会保障(social security) 是一回事吗? 社会保障范围更广, 包括了社会保险 社会保险 社会救济 社会福利 优抚安置 社会互助 社会保险是社会保障的主要部分之一 社会保险的原则 强制性原则 法律规定范围内的劳动者必须参加 为什么要强制 逆向选择(商业保险也存在逆选择的问题, 却不强制) 社会保险对民生和社会的意义 基本保障性原则 社会救济: 生存线 社会保险: 温饱线 社会福利: 享受线 公平性原则 公平与效率之辩 互助互济性原则 社会性原则 社会保险的内容 养老保险 劳动者达到规定年龄退休后, 提供一定物质帮助以维持其基本生活水平 失业保险 什么叫失业? 失业率? 在法定劳动年龄(男16-60/女16-55)内，有工作能力，无业且要求就业而未能就业 医疗保险 工伤保险 生育保险 社会保险基金 一般提”社保基金”, 指的是社会保障基金而非社会保险基金 为举办社会保险事业而建立起来的基金 财务模式 现收现付(pay-as-you-go) 由在职劳动者的缴费(contribution)来支付退休者的给付(benefit) 跨代际: 年轻一代赡养老年一代, 等如今的年轻一代老了再由下代赡养 管理简单, 不受通货膨胀因素影响 潜在的代际矛盾与不公平 第一，制度转轨中“老人”、“中人”不缴费或少缴费，将养老金成本转嫁给“新人”及未来参保世代；第二，人口寿命延长和生育率下降导致了快速人口老龄化，这额外增加了养老金成本和在职世代的缴费负担，造成了退休世代向在职及未来世代的成本转嫁。 适用于经济发展及人口结构和规模稳定的国家 完全积累 自己养自己: 在职时缴费, 退休后获得给付 给付额大小取决于基金的积累及投资收益 部分积累 现收现付+个人账户 在中国: 个人账户(个人缴费+单位缴费的一部分)+社会统筹(单位缴费的剩余部分) 社会统筹部分由国家和企业共同筹集，比如单位缴纳的社会统筹基金收入、财政补贴收入、利息收入、其他收入个人帐户部分则由企业和个人按一定比例共同缴纳 社会保险基金的管理 管理的意义 保证社会保险制度正常运行 进行投资, 获取适当收益和增值 有利于经济发展 管理的模式 信托模式 基金会模式 商业经营管理模式 社会保险与商业保险 相同点 社会保险与是一种保险, 具有保险的共性 不同点 保险目的 权利义务关系 商业保险: 所缴保费与给付严格对应 社会保险: 不严格对应 经办主体和管理特征 商业保险: 商业性机构经营, 保险公司自负盈亏 社会保险: 政府社保管理机构管理, 政府兜底 实施方式(强制/自愿) 保险关系建立的依据 资金来源 给付标准和保障水平 保险对象 与政府的关系 社会保险与商业保险的相互补充 社会保险为参保劳动者提供基本生活水平保障, 具有政策性和非盈利特点 社会保险可提供部分不符合商业保险承保原则的险种 商业保险可以投保人较高的生活质量要求 二者在技术、管理上可相互借鉴 中国社保体系之痛 历史 50年代建立职工养老保险制度 90年代初: 社会统筹与个人账户相结合 问题: 缺乏可持续性、不平等 个人账户巨亏 04年亏空7400亿, 每年多亏空1000亿 个人账户形同虚设, 潜在危险巨大, 对后代极不负责 平等问题被极端忽视 社会保障以城镇职工为主, 农民基本无保障 政府挪用巨额财政资金补亏, 对体系外公民双重不公