公司内部财务管理制度-岗位职责.pdf

Word 公司内部财务管理制度-岗位职责 公司内部财务管理制度 〔草案〕 会计岗位职责 1、贯彻执行国家财经法律法规和公司制定的各项规章制度， 严 格根据 《会计法》进行计账、算账、报账， 做到手续完备、 内 容真实、数据精确、账目清楚。 2、编制会计报表及有关说明，准时、真实、精确地报送会计 报 表，完好地反映财务状况，进行财务分析并准时上报税务。 3、负责会计核算，特殊对应收、应付等往来账准时清算和催 收。 4、定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账 帐 相符，账实相符，发觉不符，必需查明状况准时汇报。 4、每月将银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,确保企银余 额 正确无误、帐实相符。 5、妥当保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 6、妥当保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 7、与公司各部门之间保持工作联系和信息沟通。 8、与银行、税务、市场监督部门、客户等相关部门保持联系。 第 1 页 Word 9、完成公司领导交办的其它临时性工作。 浙江XXXXXX开发有限公司 -10-20 1 财务会计管理制度 公司内部财务管理制度 〔草案〕 出纳岗位职责 根据公司有关规定和制度，办理本公司的现金 收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及 有关票据工作。 1、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性 和合法性。 2、每天工作日结束前，准时盘点库存现金并与有关报表和凭 证进行核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 3、严格执行现金管理制度和结算制度，依据公司规定的费用 报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。 4、 依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账 凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。 5、依据帐务处理需要，准时将在手单据整理移交会计主管编 制记账凭证。协作会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到 准时精确，不得无故延误。 6、 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清 第 2 页 Word 月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调整表》。 2 财务会计管理制度 7、准时清理帐目，催促因公借款人员准时报帐，杜绝个人长 期 欠款。 8、 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及 稽 核工作和会计档案保管工作。 9、 保管好现金、相关印章，严格管理空白支票、空白收据专 设 登记薄登记，仔细办理领用注销手续，对于现金和各种有价证 券， 要确保其平安和完好无缺，如有短缺，要负责赔偿。保险箱密 码 要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 10、 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐 支， 不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面 一 致。 第 3 页 Word 12、依据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报 收 款状况。 14、条依据公司领导的需要，编制各种资金流淌报表。 15、完成公司领导交办的其它临时性工作。 浙江XXXXXX开发有限公司 -10-20 3 财务会