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Word 县图书馆财务管理制度 2、仔细做好每月经费各项收支的统计工作及有关项目说明的 工作，每季度进行一次汇总，年底必需做好一年一度的经费汇总表及 分析报告，做好每年行政经费的预算与决算编制说明。 3、负责日常经费的报销，报销中应谨守馆财务制度，坚持馆 内“一支笔”报销的审批制度。原始凭证报销，要有经手人签字，并 有财务负责人审批、馆长核对，方可报销。每笔现金支出款项要有馆 长、财务负责人及经手人签字认可。 4、财务人员应做好各项钱款的领发及记帐工作，准时领取、 准时发放，准时计帐，做到无过失。 5、必需严格执行公务卡强制结算名目 ⑴凡名目规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡结算，原 则上不再使用现金结算，原使用转账方式结算的，可连续使用转账方 式。有条件刷卡结算的项目，尽量使用刷卡方式。 ⑵以下状况可暂不使用公务卡结算： ①在不具备刷卡条件的场所发生的公务消费支出； ②按规定 支付给个人的.支出； ③签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用 现金结算的支出 除上述状况外，因特别状况的确不能使用公务卡结算的，应报 经单位财务部门批准。 6、为了保证图书馆日常财务工作的开展，设肯定数量的图书 第 1 页 Word 馆备用金，每天下班时，必需把余下的现金放入保险柜内，保险柜内 的现金不得超过财务规定的限额，保险柜的保管工作应由专人负责。 7、保管好原始凭证，做完帐后，要按类将凭证装订成册，做 好财务档案的保管工作及有关保密工作。 8、为了提高经费使用的透亮度，接受全馆职工的监督，馆长 每年年底应向馆务委员会或全体职工报告有关经费使用状况。 9、馆务办公会应依据以上制度，制定有关实施细则。 1 图书馆财务管理制度-06-28 19:53 | #2楼 1、凡属财务问题，必需先请示后办理，财务办事原则是力争 节省。 2、每月汇总经费收支状况，编制财务收支报表，向馆领导汇 报。 3、单位所需办公用品，经领导讨论批准后，由办公室统一购 置发放，擅自购置者，不予报销。 4、因公出差，按有关规定，领导审核后准时报账。 5、财务签字实行一支笔制度、财务审核制度、经手人签字制 度，任何单据均先签后报。凡没有签字的单据一律不报，没有签字报 销的单据由财务人员自行负责。 6、会计工作要规范化，根据财务的要求记账，原始单据应列 入计账凭据处理。 7、财务工作要做到账目清晰，条理分明，有据可查，有条不 第 2 页 Word 紊。 第 3 页