公司银行帐户管理制度.docx

第1页 共5页 部门一律不准开立银行账户.二十、开立银行账户程序：申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；财务部应根据同意开立银行账户的申请表, 部门一律不准开立银行账户.二十、开立银行账户程序：申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；财务部 应根据同意开立银行账户的申请表,对开户信息资料与公司审批意见的一致性进行核查；二十一、公司应对拟开户 实行总经理审核制。十九、公司应按如下规定设置管理银行账户：1.财务部门根据业务需要，代表公司开立银行 合作和资金支持的银行优先合作。第四章银行账户变更和撤销二十三、银行账户登记内容发生变更时,应在变更事 总 则 一、 为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法 律法规, 结合公司实际情况, 制定本制度. 二、 公司资金账户包括但不限于银行基本账户、贷款账户、专项资金帐户、保证金帐户、 网银支付账户等. 三、 本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临 时存款账户和专项存款账户. 四、 公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用 管理. 五、 银行账户开立、撤销需经财务总监和总经理审核，银行账户变更需上报财务总监和总 经理。 六、 所有银行账户遵循“收支两条线原则，专户专用. 第一章 银行账户基本信息管理 七、 公司建立银行账户管理信息数据，开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理 信息范围。 八、 公司银行账户管理信息数据主要包含以下内容: 1、 户名全称 2、 开户银行全称 3、银行账号、币种（指人民币、 美元、港币等不同币种) 4、账户类别 （指基本户、一般户、 外债户、资本金户和其他） 5、账户属性( 指对公账户） 6、账户用途( 指综合、收款、付款、 其他等） 7、 开户日期、账户变更日期、销户日期 8、 网银 U 盾数量和权限 九、财务部负责银行账户管理基本信息的建立、 日常维护和管理。 第2页 共5页 认真清理和及时注销不需使用的账户；隐瞒或私设银行账户,从事“公款私存”、“小金库”等账外经营活动；出实行总经理审核制。十九、公司应按如下规定设置管理银行账户： 认真清理和及时注销不需使用的账户；隐瞒或私设银行账户,从事“公款私存”、“小金库”等账外经营活动；出 实行总经理审核制。十九、公司应按如下规定设置管理银行账户：1.财务部门根据业务需要，代表公司开立银行 行账户对应印章、网银U盾（详细请遵照《印章管理制度》，确保银行账户安全.十六、公司银行账户主要用途分 银行账户管理信息中记录撤销信息。第五章银行存款备查帐二十六、出纳应按照要求，严格审核付款凭证，审核无 十、 财务部应及时收集和更新信息库的内容和记录， 保证及时、 全面的反映公司银行账户的 真实情况。财务部应该定期对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理. 第二章 银行账户管理 十一、银行账户管理直接责任人为出纳, 公司负责人、财务负责人负领导责任。 十二、直接责任人必须具备相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销 户、年检手续以及日常使用管理，建立健全本公司银行账户管理档案。 十三、 银行账户必须由公司财务部统一开立， 统一管理， 严禁违反规定多头开户, 严禁出租、 出借和转让银行账户。 十四、公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《银行开/ 销户申请表》，获财务总监 和总经理批准后方可执行。 十五、财务部门应保管好银行账户对应印章、网银 U盾（详细请遵照《印章管理制度》，确 保银行账户安全. 十六、公司银行账户主要用途分类如下： 1. 基本账户为综合性账户， 可用于缴税、提现、工资薪金及日常经营费用支出等； 2. 一般帐户用于核算各公司经营性业务收支，专户专用； 3. 专项资金帐户用于核算公司专项资金收支; 4. 贷款账户用于公司对外借款、融资等； 5. 资本金账户用于投资入股、验资等; 6. 其他类主要用于上述以外业务. 十七、银行账户管理人员应确保账户信息安全,未经批准，严禁对外提供账户相关任何信息。 第三章 银行账户开立 十八、银行账户开立实行总经理审核制。 十九、公司应按如下规定设置管理银行账户： 1. 财务部门根据业务需要，代表公司开立银行账户，并负责对银行账户的日常管理； 2. 公司银行账户户名全称应与其营业执照登记的名称一致; 第3页 共5页 部门一律不准开立银行账户.二十、开立银行账户程序：申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；财务部误后方可付款，付款后交给总帐会计在系统中做账，同时登记银行存款日记账备查。二十七、每日下午 部门一律不准开立银行账户.二十、开立银行账户程序：申请开立银行账户，应报财务总监和总经理审批；财务部