公司内部控制制度.docxVIP

、差错更正等流程控制要求明确;2。财务报告的起草、审核批准等流程应当规范。第五十条根据公司的会计政策后同意付款。第二十条由于质量或规格不符等原因要退换货的, 、差错更正等流程控制要求明确;2。财务报告的起草、审核批准等流程应当规范。第五十条根据公司的会计政策 后同意付款。第二十条由于质量或规格不符等原因要退换货的,仓储部门需对符合退、换货条件的商品办理出库手 审核采购合同、验收单及发票等单据是否真实、完整，按审核无误的单据进行账务处理；年末根据相关资料对固定 、管理要求的提高等不断改进和完善。成本效益原则：本制度的制订在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成 第一章 总则 第一条 为了加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风 险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国会计法》及《企业内部控制规范》等有关法律法规，制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司各部门。 第三条 本制度所称内部控制是指由公司章程规定的经理、管理层和 全体员工共同实施的、旨在合理保证实现公司基本目标的一系列控制活动。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司目标的实现。 第四条 内部控制的制订原则 1 、合法性原则:本制度的制订符合法律、行政法规的规定和有关政府 监管部门的监管要求.