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超市商场内部运营管理方案

目录

第1章企业内部控制规范——资金22

1.1岗位责任与授权批准制度22

1.1.1资金岗位责任制度22

1.1.2关键岗位轮换制度24

1.2现金和银行存款管控制度26

1.2.1企业现金管理办法26

1.2.2现金集中收付制度29

1.3票据及有关印章管理办法33

1.3.1企业票据管理办法33

1.3.2企业印章管理办法37

1.4资金管理的相关文件资料40

1.4.1银行对账单40

1.4.2资金支付申请40

第2章企业内部控制规范——采购42

2.1岗位责任与授权批准制度42

2.1.1采购岗位责任制度42

2.1.2采购授权审批制度44

2.2请购与审批管控办法48

2.2.1采购申请管理办法48

2.2.2采购预算管理办法51

2.3采购与验收管控规范54

2.3.1采购管理制度54

2.3.2验收管理制度58

2.4采购付款管控制度62

2.4.1预付账款及定金审批制度62

2.4.2采购物品退货管理办法63

2.5采购管理的相关文件资料65

2.5.1请购单65

2.5.2采购订单65

第3章企业内部控制规范——存货67

3.1岗位责任及授权批准制度67

3.1.1存货业务岗位责任制度67

3.1.2存货业务授权批准制度69

3.2存货请购与采购规范74

3.2.1存货采购申请审批制度74

3.2.2存货预算编制管理细则75

3.3验收与保管管控规范78

3.3.1存货入库验收管理制度78

3.3.2企业存货保管管理制度80

1

3.4领用发出与盘点规范85

3.4.1存货领用发出管理制度85

3.4.2企业存货盘点管理细则88

3.5存货管理的相关文件资料92

3.5.1仓库请购单92

3.5.2订货合同书92

第4章企业内部控制规范——销售94

4.1岗位责任与授权审批制度94

4.1.1销售业务岗位责任制度94

4.1.2收款业务岗位责任制度96

4.2销售与发货管控规范98

4.2.1销售业务预算制度98

4.2.2销售价格管理办法99

4.3销售收款管控规范102

4.3.1应收账款账龄分析制度102

4.3.2逾期应收账款催收制度103

4.4销售管理的相关文件资料108

4.4.1销售价目表108

4.4.2客户信息单108

第5章企业内部控制规范——工程项目110

5.1岗位责任与授权批准制度110

5.1.1工程项目岗位责任制度110

5.1.2工程项目投权审批制度113

5.2项目决策与招标管控规范115

5.2.1工程项目决策管理制度115

5.2.2工程项目招标管理细则116

5.3工程项目概预算管控规范122

5.3.1工程项目概预算编制制度122

5.3.2工程项目概预算审核办法131

5.4价款支付与工程实施规范133