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财务报销管理制度

一普通报销

1.报销流程

经办人填董事长签批部门财务审核出纳报账写报销单审核

2现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销的领取时间为每周二其余工作日财务部不办理。3.经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销:

,税务部机关加批的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发

票;

,财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;

,邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单。(如有特

殊情况需向领导批准)

4.经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

二借款报销及审批制度

1.公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签后，

报公司财务部审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。借款清帐

联在报销完毕后退还给借款人。

2.借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办

理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有

个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中

扣回。

3.市交通费用报销制度

所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点和用车事

由。报销时间为每月最后一周的报销日。

4.报销