地方AMC 财务信息化建设的探索与实践—以H公司为例.docxVIP

地方AMC财务信息化建设的探索与实践

——以H公司为例

引言

地方AMC作为一个金融行业的细分行业，在信息化建设上面临着业务非标准化、建设经验少、信息技术人员缺乏等诸多挑战。与传统金融机构相比，地方AMC信息化建设整体较为落后，而财务管理部门的很多基础性工作存在重复性强、标准化程度要求高、时效性紧迫等特点，工作的效果和效率很大程度上依赖信息化建设水平，亟需通过数字转型的方式提高工作效率，创新财务管理新模式。

一、公司财务数字化转型的意义

（一）顺应时代发展的潮流

当今时代技术浪潮风起云涌，以人工智能、云计算、区块链为代表的新一代技术革命序幕正徐徐拉开，这些技术都在一定程度上改变了企业财务管理的模式。国务院国资委在《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》中指出，完善智能前瞻的财务数智体系是企业财务管理未来应当重点着力的方向。因此，我们要顺势而为，思考在新的技术变革大背景下，如何利用各种技术手段夯实数据基础，深入挖掘数据资产价值，更好服务管理决策，为企业发展赋能。

（二）解决管理中遇到的问题

公司致力于打造成为一家具有国际视野的新型地方AMC，开拓了不良资产收处、债转股、股权投资、融资租赁等多项业务。目前，公司已成立2家全资子公司、4家地市合资公司和超过40家为开展业务设立的合伙企业SPV，上述企业的资金运营、财务核算、税务管理等财务管理工作均由公司本部团队负责。

另外，自公司成立以来，公司始终秉持市场化、专业化的用人理念，财务团队人员较为精简；而且公司财务团还肩负了项目运营、业务尽调等多重非传统职责。在精简的人力配置下，如何应对与日俱增的工作压力，体现财务管理创造力，成为公司财务团队的最大难题和痛点。因此，信息化转型也就成了提升管理效能的必由之路。

（三）拓展财务人员职能边界

在传统的财务管理模式下，财务人员的工作往往与公司的业务和战略脱节，这也就形成了人们对于财务人员“账房先生”的刻板印象。然而，财务人员掌握着公司最丰富的数据资源，拥有较强的内控和管理意识，而通过信息化的方式将这些资源和能力转化为生产力，是财务人员提升自身综合能力，与业务和公司战略接轨以及融合的重要手段。通过信息化数字化转型，财务管理的工作可以更具有前瞻性和针对性，可以在财务分析、监督管理、预算管控等高附加值的工作中发挥更大的作用，拓展自己的工作边界，提升自身综合实力。

二、公司财务数字化转型的历程

（一）建设理念和建设效果

H公司财务信息化建设按照“长远规划、集中火力、小步快跑、有序推进”的理念开展。一是长远规划，按照“流程化、一体化、无纸化、数智化”四步走的建设思路；二是集中火力，每年制定若干“小目标”，集中人财力攻克难关，不贪多求快，但务求实效；三是小步快跑，针对资产管理行业的成熟产品和解决方案较少的现状，充分认识系统建设的长期性和艰巨性，必须保持持续迭代与更新已上线系统；四是有序推进，按照“重要性、紧迫性、难易度”对财务管理各个领域产生的信息化建设需求进行排序，把控好建设重点与进度。

历经四年多的探索与实践，公司逐步形成了“资金、核算、费控、税务、档案”五位一体的财资管理系统（见图1），同时基于上述财务信息化产品搭建了企业数据分析平台，取得了良好的效果。

图1H公司“五位一体”财资管理系统

（二）各阶段具体建设情况

1.第一阶段：实现线上化，提高工作效率

（1）经验总结：线上化的核心是利用信息系统代替手工操作。以下是我们在开展线上化过程中总结的几点经验：

一是线上化的前提是业务流程的标准化。首先要确保对应的工作流程已经高度标准化或者虽然目前仍处于非标准化的阶段，但具备按照标准化流程梳理的条件，否则系统建设将面临极大困难。

二是线上化的关键是选择合适的信息系统。公司在选择信息系统产品时倾向于选择软件服务化的产品（SAAS）。与传统软件厂商的产品相比，这样选择的好处是费用低、实施周期短、不过分依赖系统厂商。

三是线上化的实施步骤上要区分主次。公司在起步阶段就认识到，资金管理是金融企业财务管理工作的重中之重。线上化首先需要解决资金管理的问题，这样才能夯实财务管理的基础。

（2）需求痛点：在此阶段主要的问题是缺少信息系统，产生的问题：一是基础工作效率低下，财务人员花费大量时间和精力在应付日常工作；二是手工作业造成大量宝贵的财务、业务和经营数据资源流失，不利于后续开展管理分析；三是工作效果难以保障，具体体现就是准确性和时效性难以保障。

（3）建设历程：为解决上述需求痛点，公司相继完成以下系统的建设：

2018年1月，上线财务核算平台，实现财务核算电算化。

2018年6月，上线资金管理平台，实现资金管理的集中统一管理，集团范围内统一查询、结算、调拨、资金归集。

2018年12月，升级财务核算平台，实现了财务核算的集中统一管