嘉宝莉战略地图与平衡计分卡研讨会 2.pptVIP

事业部/区域公司/总部部门层级关键绩效指标建议各下属单位即事业部/区域公司/总部部门的关键绩效指标应包含两大类指标：公司战略向下分解的指标、根据部门工作重点制定的指标，并根据两方面分解的指标筛选出事业部/区域公司/总部部门层级的关键绩效指标公司战略关键绩效指标战略分解关键绩效指标部门工作重点关键绩效指标从公司战略地图出发，分析关键成功因素，找出战略举措相对应的关键绩效指标与第一责任部门对于不能直接找出第一责任部门的指标，根据关联部门的职责，分配和分解公司关键成功因素和关键绩效指标根据各下属单位需要承接的总部KPI和自身工作重点，明确部门特色的关键绩效指标，起着基础的支持作用例如：例如：例如：事业部/区域公司/总部部门层级关键绩效指标部门协作关键绩效指标根据部门间协作需要，明确部门间接口环节职责的关键绩效指标，保证部门间协作顺畅例如：注：除上述指标外，总部部门还有根据部门OGSM分解出的指标价值树分解法——主要用于公司层面KPI从上至下的指标分解获利能力是评价企业价值的重要指标，价值树的分解一般以净资产收益率为起点。在价值分解模型的基础上，结合企业的组织结构，将指标层层分解，细化到每一个负责的部门。通过价值树分解指标的好处是可以明确企业最关键的价值驱动因素，并明确主要负责部门。同时在进行绩效监控和回顾时，能够清晰判断价值树上每一个环节绩效完成情况对最终结果的影响。价值树分解的原则无交叉性无遗漏性可掌控性一直分解到可以界定是哪一个部门的职责为止价值树体系一般适用于绩效指标过于综合性、必须再分解为细化指标才能确定负责部门的情况，若现有公司层面指标已经可以直接分解或分配到责任区域公司/事业部/总部部门，则不建议再采取价值树分解的方式。示例：某公司根据价值树的模式分解出影响公司层面KPI的指标，并明确指标的承担部门供应处，设备处，仓储处物料供应各部门员工满意度员工满意度销售能力各车间劳动生产率内部运作目标质检处，各车间质量控制生产处，各车间进度控制生产能力项目办，开发处，技术处技术支持项目办，开发处，技术处技术改进项目办，开发处，技术处，工艺处新产品/工艺开发研发能力发展提升目标客户目标财务目标目标分类各支持性部门销售公司销售服务销售公司、采购部门、质检、生产处、成本中心外部满意度各生产部门生产成本控制销售公司应收帐款销售公司销售量销售公司营销推广销售公司销售预测支持系统核心能力成本控制销售公司销售收入经营成果经营目标内部运作效率客户服务持续创新各部门内部满意度客户满意度指标承担部门指标内容公司绩效指标公司总目标样例事业部/区域公司/总部部门将根据总部战略地图设计出的指标库进行分解和分配——示例：某地产公司总部KPI分解和分配到下属部门和分公司部门名称总部绩效指标库指标A指标B指标C指标D指标E……指标N规划发展部指标A指标b1指标N物业管理部指标A指标c1市场发展部指标b2指标D指标n1品牌管理部物业咨询部指标b3指标n2投资发展部人力资源部指标A财务稽核部指标b4行政事务部分公司指标C指标d1指标E指标n3对于可以直接明确负责部门的指标采取分配的方式对于几个部门共同承担的指标需要进一步分解细化指标案例分享——某家电集团如何将集团层面指标向下分解/分配到相关的责任部门/事业部关键绩效指标分解/分配后的责任部门财务层面EVA产品事业部内销不含税净收入出口收入经营利润率经营活动现金收入比率存货周转率应收帐款周转率客户层面海外自有品牌销售额比例出口海外产品的事业部主要产品客户满意度产品事业部首选品牌购买率内部运营层面科技投入比率产品质量缺陷率6西格玛学习与成长层面高层次管理人员的管理与培养总部人力资源部、产品事业部员工敬业度所有总部部门、产品事业部案例分享——除了以上集团统一分解/分配的指标外，不同事业部还根据自身发展状况和关注重点，为了支持集团KPI的实现各自制定差异化考核指标部门特点考核指标关键战略举措KPI事业部1产品趋于成熟，重点加大国际化力度和三四级市场渗透加大国际化力度海外基地建设进度评估加大国内三、四级市场拓展专卖店建设计划达成率三、四级市场销售增长率推进新项目拓展年度新项目投资评估事业部2新产品，重点在于科技研发，提升品牌的形象和客户满意度推进新项目拓展年度新项目投资评估事业部3新投资业务，重点关注融资能力和市场成长提高融资能力融资渠道的多元化提高物业服务客户满意度客户满意度