2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷B.pdf

2024年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力全真模拟考试试卷B卷含答案

单选题（共40题）

1、上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份（）以上

的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

【答案】A

2、以下不属于非经常性损益的有（）。

A.向关联方销售，售价4000万元，公允价值4800万元

B.增值税出口退税

C.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

D.甲公司因地震导致产成品大量毁损，计提2000万元存货跌价准备

【答案】B

3、2011年3月2日，甲公司以账面价值为350万元的厂房和150万元的专利

权，换入乙公司账面价值为300万元的在建房屋和100万元的长期股权投资，

不涉及补价。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，甲公司换入

在建房屋的入账价值为（）万元。

A.280

B.300

C.350

D.375

【答案】D

4、根据《市场化银行债权转股权专项债券发行指引》，关于募集资金用途的说

法，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

5、下列说法符合中小板规范运作指引的是（）

A.上市公司章程中可规定单独或者合计持有公司1％以上股份的股东可以在股

东大会召开前提出董事、监事候选人人选

B.选举一名监事时，需要进行累计投票

C.选举一名董事时，需要进行累计投票

D.进行表决时，独立董事可以委托非独立董事进行表决

【答案】A

6、下列有关凭证式国债的表述错误的是（）。

A.采取“随买随卖”的方式进行交易

B.承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售

C.利率按实际持有天数分档计付

D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券

【答案】D

7、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，发行人在持续督导期间出现下列

情形的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理

相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表

人资格的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

8、以下情形中，可认定为上市公司收购方的一致行动人的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

9、地方政府一般债券的发行期限为（）年。[2015年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

10、保荐机构推荐企业首次公开发行股票并在主板上市时，根据《发行证券的

公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》，

下列属于发行保荐工作报告必备内容的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

11、C公司无优先股，2011年每股收益为4元，每股发放股利2元，留存收益

在2011年中增加了500万元。年底每股净资产为30元，负债总额为5000万

元，则该公司的资产负债率为（）。

A.30％

B.33％

C.40％

D.44％

【答案】C

12、以下哪些在招股意向书发布后．主承销商可以提供认购邀请书（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

【答案】B

13、在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前

已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括()。

A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ

【答案】D

14、A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票