2024年深交所发行上市审核动态 .pptx

深圳证券交易所发行上市审核动态一、深市发审总体情况1二、发审政策动态3三、发行上市监管动态5四、现场督导案例6五、常见问题解答7深圳证券交易所SHENZHENCT∩CNEYCUANICE2024年第2期(总第44期)深交所发行上市审核动态深圳证券交易所发行上市审核动态2024年第2期(总第44期)深圳证券交易所上市审核中心2024年3月29日一、深市发审总体情况1.IPO受理概况2024年1月1日至2月29日，本所无新增受理首发申请。○3P2.再融资受理概况2024年1月1日至2月29日，本所共受理再融资申请11家，其中主板受理5家，创业板受理6家。2024年2月，创业板受理1家。—1—深圳证券交易所sTock深交所发行上市审核动态再融资受理企业趋势图3.重大资产重组受理概况2024年1月1日至2月29日，本所共受理重大资产重组申请1家，其中创业板受理1家。2024年2月无新增受理。重大资产重组受理企业趋势图4.上市委/并购重组委会议概况及终止审核概况2024年1月1日至2月29日，本所共召开6次上市委/并购重组委会议，审议通过首发6家，再融资1家；否决再融—2—深交所发行上市审核动态资1家；2家首发企业申请取消审议。2024年2月，本所召开2次上市委/并购重组委会议，审议通过首发2家；否决再融资1家；1家首发企业申请取消审议。2024年1月1日至2月29日，本所终止审核首发16家，再融资7家。2024年2月，本所终止审核首发8家，再融资3家。5.注册概况2024年1月1日至2月29日，本所报会注册首发5家，再融资16家，重大资产重组1家。注册生效首发8家，再融资14家，重大资产重组1家。2024年2月，本所报会注册首发1家，再融资5家。注册生效首发3家，再融资9家，重大资产重组1家。6.发行上市概况2024年1月1日至2月29日，本所共有7家公司完成发行上市，其中主板2家、创业板5家，融资金额46.04亿元。发行市盈率中位数和平均数均为25倍。二、发审政策动态1.证监会发布《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见(试行)》近日，证监会发布《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见(试行)》。文件着眼于从源头提高上市公司质量，全面从严加强对企业发行上市活动监管，压紧压实发行监管全链条各相关方责任，维护良好的发行秩序和生态，—3—所srocx悲是深交所发行上市审核动态提出了8项政策措施。其中强调，要严把拟上市企业申报质量。压实拟上市企业及“关键少数”对信息披露真实准确完整的第一责任，严禁以“圈钱”为目的盲目谋求上市、过度融资。对财务造假、虚假陈述、粉饰包装等行为及时依法严肃追责。要压实中介机构“看门人”责任。建立常态化滚动式现场监管机制，用好以上市公司质量为导向的保荐机构执业质量评价机制。要突出交易所审核主体责任。把防范财务造假、欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置。加强信息披露监管，提高审核问询针对性，对信息披露质量存在明显瑕疵、严重影响审核的，依规予以终止审核。从严监管高定价超募。2.证监会发布实施《首发企业现场检查规定》近日，证监会发布实施修订后的《首发企业现场检查规定》。修订后的《现场检查规定》强调“申报即担责”,规定在检查过程中对撤回上市申请的企业“一查到底”,撤回上市申请不影响检查工作实施，也不影响证监会及交易所依法依规对检查发现的问题进行处理，并增加了不提前告知直接开展检查的机制。同时，《现场检查规定》进一步规范了现场检查程序，强调现场检查处理标准统一。下一步，证监会将大幅提高现场检查比例、扩大覆盖面，现场检查中发现的欺诈发行、财务造假线索，一经查实严惩不贷。3.证监会修订实施《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》近日，证监会发布实施《首次公开发行股票并上市辅导监—4—深交所发行上市审核动态管规定》。主要修订包括：一是要求辅导机构指定辅导环节执业标准和操作流程，督促辅导对象准确把握板块定位和产业政策。二是明确辅导监管要关注首发企业及“关键少数”口碑声誉，拓展发行监管信息源。三是规定审核注册工作要充分利用好辅导监管报告，形成辅导监管与审核注册的有机联动。下一步，证监会将统筹各派出机构按照时间服从质量的原则，持续做好辅导监管，督促首发企业树立诚信意识、自律意识和法治意识，压实辅导机构责任。三、发行上市监管动态1.发行承销监管情况2024年2月，本所对2家创业板首发项目承销商采取出具《问询函》的工作措施，问询发行定价过程及审慎合理性。四、现场督导案例本所对某发行人首次公开发行股票并在创业板上市实施保荐业务现场督导。聚焦审核重点关注事项，现场督导主要发现发行人股