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四川某某某某实业股份有限公司

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基础管理体系内部审核作业标准及流程

批准：

审核：

拟稿：

主责中心/部门

相关中心/部门

文件执行日期

备注

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1目的

根据公司夯实基础，修炼内功的目标要求，为强力推进公司基础管理建设工作，特制定本作业标准及流程。

2适用范围

本作业标准及流程适用于公司基础管理体系所覆盖的中心、部门及子公司等地产板块。

3术语与定义

3.1基础管理体系内部审核：指公司内部审核小组对基础管理体系中各级文件的全面性、系统性和有效性进行审核，并确保文件内容的准确性和严格执行。

3.2内部审核小组：由战略管理中心企业管理部、监察审计中心经营审计部和公司专业审核员组成，每次审核组员不得少于3人，且必须有1名以上的专业审核员参加。

3.3专业审核员：指来自于除战略管理中心、监察审计中心及各子公司监察审计部门以外的，参加公司内部审核工作的审核员。

3.4审核员：指战略管理中心、监察审计中心及各子公司监察审计部门参与公司内部审核工作的审核员。

4职责

4.1内部审核小组负责公司级内部审核工作。

4.2内审小组组长由企业管理部人员担任，负责组织内部审核和组建内部审核小组。

4.3公司专业审核员参与基础管理体系内部审核。

4.4各中心、部门及各子公司应进行基础管理体系的自查自审并积极配合内部审核工作。

5工作程序

5.1基础管理体系内部审核分为自审和内审两种方式，其中，内审分为文件评审和现场审核两阶段。

5.1.1自审：由流程作业单位自行进行，包括对本单位各级操作文件（即程序、作业标准及流程、制度、规定、细则、表格等）执行情况及由其主责的公司级基础管理文件执行情况自行进行日常监督并提出优化建议。

5.1.2文件评审：对受审单位管理手册中各级操作文件的符合性进行评审，确保员工执行标准的准确性。

5.1.3

5.1.3.1

5.1.3.2审核过程中，主要审核文件被执行情况及文件执行的有效性；任一审核条款，凡发现一例未执行则视该条款审核不合格。对因组织架构、职能职责调整而导致文件内容修改及流程调整的应重点审核

5.1.3.3

5.1.4审核完毕后，汇总文件评审和现场审核情况，由内部审核小组组长完成审核报告并报公司领导审批。报告应包含：文件评审结果、条款审核情况、审核情况总结及最终

5.1.5审批通过后，下发相关中心落实整改。内部审核小组应持续跟进、督促整改情况，可不定期进行抽查

5.2内部审核过程中，发现体系、文件有需优化之处时，应向相关部门、子公司提出改进建议，并将建议纳入战略管理中心每月底公布的“基础管理文件修订计划”，由战略管理中心督促主责中心按时编制、修订文件。

5.3内部审核定期举行，应保证每个部门、子公司每年被审核次数不少于一次。

5.4专业审核员所在单位接受审核时，专业审核员可陪同受审，并可对主受审人的回答进行补充。

5.5专业审核员选取及激励

5.5.1专业审核员应在地产板块连续工龄

5.5.2

5.5.3专业审核员每年参加内部审核不得少于一次，同时，每参加一次审核，公司将给予200

5.6根据参与审核次数、对审核工作的贡献等，每年年终由战略管理中心和监察审计中心组织评选3名“基础管理体系优秀审核员”并予以1000元奖励。

5.7对“优秀审核员”所在单位，将在年终绩效考核评定的“基础管理能力评价”指标中，予以加1分的奖励。

5.8审核结果应用：根据审核结果由内部审核小组报公司领导后对各受审单位予以奖罚，同时将审核结果应用于相关人员的月度和年度绩效考核。

5.8.1审核得分根据现场审核中拟定的审核条款合格数计算，审核得分=合格率×100。得分低于80分（不含80分）时，予以责任部门1000元处罚，高于95分（不含95分）时，予以责任部门1000元

5.8.2绩效考核分数应用：当次审核得分低于80分（不含80分）时，第一负责人该月月度业绩考核扣5分；全年审核得分平均数低于80分（不含80分）时，该中心（部门、单位）年度绩效考核扣