项目目标成本编制、动态控制、成本预警作业标准及流程.docxVIP

四川蓝光和骏实业股份有限公司

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项目目标成本编制、动态控制、成本预警

作业标准及流程

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主责中心/部门

相关中心/部门

文件执行日期

备注

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1目的

为了指导项目开发成本控制，明确成本控制目标，规避经营风险，特制定本作业标准及流程。

2适用范围

本作业标准及流程适用于公司所开发项目的成本目标限额设计分解、成本动态控制、成本预警工作。

3术语和定义

3.1目标成本：通过确定成本目标值，用来指导工程产品设计、施工过程中各阶段成本控制的指标性文件。

3.2目标成本版本：目标成本按开发进度的不同阶段始终处于动态调整之中，原则上，每一个版本的制订都是在上一版本的指导下进行的。通常，目标成本主要分为三个版本。

3.2.1第一版：项目论证阶段编制的非土地成本测算，用于拍地控制和控制项目概念设计方案。

3.2.2第二版：项目成本概算，采用《明源成本管理系统》中目标成本科目设置的三级科目形式，编制范围为项目整体，定稿时间为项目详细规划报建方案确定，并下发成本控制部后15天

3.2.3第三版：项目目标成本指标,以初步设计图为依据对第二版目标成本进行修订，用于控制项目的成本并作为考核依据。

3.3项目前期控制指标：范围为项目前期实施工程，为过渡控制指标。

3.4动态成本：指当前工程项目中即时的成本。

3.5预警级别

3.5.1

3.5.2

3.5.3

3.5.4

4职责

4.1某某投资：提供预拍地块建筑方案设计指标。

4.2规划创意中心：项目总体运作策略确定后七个工作日内提供工程项目概念设计方案，根据总控计划提供项目报建方案图纸及技术指标，提供景观、园林、样板间方案施工图和设计变更单。

4.3技术中心：提供工程项目初期到施工过程中的建筑和结构设计图纸和设计变更单。

4.4事业部：提供工程变更单、《现场签证单》和涉及金额。

4.5经营成本中心经营管理部

4.5.1执行目标成本控制指标

4.5.2

4.6经营成本中心成本控制部

4.6.1负责编制非土地成本测算、前期控制指标、项目成本概算、项目目标成本

4.6.2负责将通过审批的目标成本控制指标分解到涉及指标的

4.6.3负责测算除总包施工图以外,规划创意中心提供的景观、园林、样板间方案施工图和项目施工过程中的设计变更单,并对项目实施过程中发生的成本进行统计,按指标项目进行汇总,

4.7产品策划中心：在成本分析中提供被分析项目的预计销售收入报告。

4.8经营成本中心分管领导及公司总裁：负责项目目标成本控制指标制定、修改、动态调整的审批。

5工作程序

5.1对竞拍土地编制非土地成本测算

竞拍土地前，根据某某投资公司提供的《建筑方案设计指标》编制非土地成本测算，并根据测算调整建筑设计方案。

5.2编制项目目标成本控制指标

5.2.1报建方案设计开始前，对项目下达前期控制指标。前期控制指标下达由经营成本中心成本控制部根据非土地成本测算，结合项目概念方案及项目市场定位和同时间的市场价格水平，针对前期各分项工程，制定相应的限额设计和施工经济指标、技术指标或对主要材料选型，并对

5.2.1.2土方及挡土工程：该工程成本容易流失，建议土方综合考虑场内平衡，挡土墙多方案经济比选，土方主要控制挖运总量、挡土支护

5.2.1.3桩基工程：不同的桩基形式对成本及工期影响较大，且成本容易流失，重点建议桩基选型多方案比选，优化设计，

5.2.1.4

5.2.1

5.2.

5.2.2报建方案确定后，编制项目成本概算和初步设计阶段成本控制建议，并分解下发。项目成本概算由成本控制部根据已下发的前期控制指标，结合项目报建方案及市场定位和参考市场价格水平，针对项目中各分项工程，制定相应的目标

5.2.2.1结构、建筑、装修工程：其质量及效果对

5.2.2.2

5.2.2.3景观工程：景观工程成本波动性、弹性较大，材料的选型是该部分成本控制的重点，建议制定合适

5.2.2.4

5.2.3成本控制部根据初设图纸修正项目成本概算

5.2.4

5.2.5经营成本中心成本控制部在编制

5.2.6

5.3对目标成本指标进行报批

项目的目标成本制定完成或修正过后，由经营成本中心成本控制部经理、中心总经理审核后，报经营成本中心分管领导及公司总裁审批。

5.4目标成本控制指标的分解下发执行

审批通过的目标成本控制指标，由成