企业管理手册总部财务管理手册模板.pdf

企业管理手册总部财务管理手册

模板

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财务管理手册模板

编制说明

【编制目的】

标准化是连锁企业大规模快速扩张的基础，标准的工具包含流程、规范、表单，而其重点表现

方式就是规范化手册。为此，重庆市一号易百货有限公司总结10多年来服务各类型连锁企业的经验，

推出了涵盖连锁企业运营各个方面的手册工具，以便各连锁企业能够据此快速领悟、创造、实践适

合企业自身的手册工具，推动自身连锁平台的快速发展。

《连锁总部财务管理手册模板》是重庆市一号易百货有限公司在10年专业积累和企业实践的

基础上总结而成，旨在为连锁企业编制《总部财务管理手册》提供范例和方法。

【使用说明】

1.本手册模板包括财务系统规划、财务管理业务流程、操作规范与工作标准及工具表单等方

面。其中涉及很多的工作程序及规范标准，是工作执行的基础标准指导。是连锁成功的操

作经验。

2.请企业根据自身的经营特色和个性需要进行相应的调整、补充。

【版权声明】

本手册仅供购买或获赠《连锁企业全员培训解决方案》的企业内部使用，其版权归重庆市一号

易百货有限公司所有。未经本公司书面许可，任何单位及个人不得以任何理由，通过网络、媒体以

及其他任何方式向第三方传播或公开发布。如侵犯本公司版权等知识产权，本公司将依法追究其法

律责任。

版权所有侵权必究

目录

编制说明1

1财务系统规划4

1.1公司战略与财务管理规划4

2财务作业流程5

2.1年度财务预决算流程5

2.2资金计划与管理流程6

2.3加盟结算流程7

2.4供应商结算流程9

2.5财务报销流程10

2.6门店财务管理流程11

2.7财务审计流程12

3财务管理规范13

3.1年度财务预算及执行规范13

3.2资金计划与管理规范14

3.3供应商结算规范16

3.4预付账款采购管理规定17

3.5加盟商结算规范19

3.6成本费用管理规范19

3.7财务报销规范21

3.8财务内部审计规范24

3.9财务内控制度规范26

3.10财务分析及报告规范30

4财务管理制度43

4.1财务内控制度43

4.2门店财务检查制度44

5工具表45

5.1预算申请单45

5.2预算控制表45

5.3预算统计表46

5.4费用追加申请单47

5.5现金/银行存款收支日报表47

5.6现金日记账48

5.7备用金明细表49

5.8盘存单49

5.9存货月报表50

5.10采购业务请款单51

5.11门店请款单52

5.12请款单52

5.13收款确认单52

5.14费用报销单53

5.15使用发票记录54

5.16支票（转账、现金）使用销号登记簿55

5.17门店财务检查表56

1财务系统规划

为加强总部管理，总部将战略、财务计划进行集权管理，建立财务控制型管控模式，通

过预算控制、资金控制、业绩管理及审计等方式对各区域市场进行强控制，未来财务系统内

将逐步建立战略财务管控体系。

在企业发展初期，财务管理系统可实行统一领导、统一管理、统一核算的财务管理体制。

总部的财务管理工作，在总经办、公司财务中心总监的领导下，由财务中心负责人组织实施。

跨区域且规模扩大时，可建立区域性的分部，负责对本区域内的店铺进行核算，再由总

部对分部进行核算。各区域分部的财务管理工作，依据总部财务控制体系，在总部、公司财

务中心的领导下，由区域财务部门负责人组织实施。

公司财务中心统一核算的主要内容是：对采购货款进行支付结算；对销售货款进行结算；

进行连锁企业的