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业务评审操作指南

ZTYA(BEIJING)INVESTMENTGUARANTEECO.LTD

担

保

业

务

操

作

指

南

编制部门：项目评审委员会

编制日期：2020年5月8日〔C版〕

一、担项目档案资料明细

结构要素

担

保

对

〔一〕担保对象名称、地址、企业类型及所处行业、业务经营范畴和

象

的

主营业务；

基

本〔二〕组织结构、业务和高级治理员的情形，以及附属机构的情形；

情

况〔三〕担保对象的经营历史、信誉评级。

担保对象的担保对象的资产负债、损益表、现金流量表，外部审计师的报告，以

财务信息及其他财务信息，例如在其他金融机构的融资情形等；

〔一〕担保对象的担保申请；

〔二〕协议银行信贷调查报告和审批文件，包括可行性分析报告；

重〔三〕担保合同及担保对象和借款行的借款合同；

要〔四〕担贷款的法律性文件，包括各种抵押反担保合同、托付保证合

文同、保证合同、保证书、抵押品评估报告、财产所有权证，例

件如地契、房产证明等；

〔五〕担保对象向协议银行的还款打算或还款承诺。

担保对象还款记录和银行催款通知

住来

包括担保业务员走访考察记录、备忘录等。

信函

担保〔一〕担保业务部评审意见；

评审〔二〕风险操纵部审核意见；

文件〔三〕企业信用等级申报评审表；

〔四〕评审会评审意见。

担保

检查包括定期、不定期的担保分析报告、内审报告等。

报告

二、现金流量分析

一、现金流量运算

现金流量基本公式

公式一净现金流量=△现金+△银行存款+△其他货币资金+△有价证券+△短期投资

投资活动净现金流量=△固定资产原值+△在建工程+△长期投资+△无形资产

公式二

+△递延资产

融资活动净现金流量=△短期借款+△一年内到期的长期负债+△长期负债+

公式三

△资本金+△资本公积+△应对股利

公式四经营活动净现金流量=净现金流量-投资活动净现金流量-融资活动净现金流量

二、现金流量变化趋势分析；

三、企业近二年现金收入构成及现金支出构成运算；

四、企业近二年现金收入与支出变化趋势分析；

五依照企业所在不同行业、企业进展所处同时期对企业申请担保债务提

、

出担保意见。