小微企业融资困境及对策研究.docxVIP

摘要

近年来，小微企业迅猛发展，为我国经济的增长及社会稳定和谐做出了巨大贡献，为国家解决了大量的就业人口和近三分之二的税收，在国民经济中的支撑作用越来越大。然而，随着小微企业在我国经济建设中扮演的角色越来越重要，其融资问题逐渐成为了国内经济领域重点探讨和研究的方向。由于其受到资金、技术、人才等方面的影响，小微企业现代化管理水平普遍较低，企业信息化率还不到3%,面临着管理不规范、融资难、竞争能力弱的问题，严重制约了小微企业发展壮大。而土木工程小微企业作为小微企业的一部分，同样面临着融资困难的问题。如何破解小微企业融资难、融资贵问题，是激发市场主体活力、促进创新创业、推动国民经济高质量发展的必然要求。

本文从研究小微企业的特点，地位和作用，信息不对称等角度出发，剖析了小微企业融资困难的原因，如小微企业自身管理落后、商业信用差；商业银行贷款门槛高、难度大，金融服务机构发展不完善等。同时，借鉴了国外发达国家的融资模式，提出了自己对解决我国小微企业融资困境的对策的探讨，为当下解决小微企业融资困境提供参考。

关键词：小微企业；融资困境；金融；扶持

第1章前言

小微企业规模小，数量多，分布广，能够提供大量的就业机会，在推动经济发展和社会进步方面发挥着举足轻重的作用，小企业的繁荣发展是国民经济增长的重要前提。是社会活力的重要标志。近年来，在“大众创业，万众创新”热潮的助推下，小微企业更是得到了迅速的发展。据统计，小微企业几乎包含了国民经济之中的大部分主要行业目，包括行业大类84项、行业中类362项，行业小类859项，其纳税所占份额已经超过纳税总额的50%,贡献了中国60%的GDP和80%的城镇就业。但是，由于小微企业规模小，资源有限，竞争力弱，抗风险能力差，所以和大中型企业而言，存在着明显的劣势。

近些年来，国家不断出台政策加大扶持小微企业的发展力度，如2013年7月，国务院下发了《关于金融支持小微企业发展的实施意见》,要求各级各类商业银行加大对小微企业的贷款；2015年3月，银监会提出要持续推进小企业金融服务工作，

再次强调各银行业金融机构应在有效提高贷款增量的基础上，努力实现“三个不低于”的目标；2015年8月，国家税务总局联合银监会建立银税合作机制，开展“银税互动”降低小企业经营成本，助力小企业发展；2016年12月，银监会进一步推出了针对小企业的授信尽职免责措施，致力于推动小企业金融服务持续健康发展，但遗憾的是，由于小微企业经营风险大、信用观念不强、组织管理松散等直接造成融资信用度低下，致使金融机构出于降低自身风险的考虑，采取限制小微企业贷款的措施，极大地提高了融资门槛，增加了融资成本。所以，如何解决小微企业的融资困境，已成为一个国家经济能否健康发展的大事。

第2章小微企业融资的研究背景

2.1小微企业的定义

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，为小型微利企业。

2.2小微企业的特点

1.数量众多，分布广泛，适应性强。小微企业数量众多，2015年，我国新登记的企业中，96%属于小微企业。小微企业的分布也比较多、比较广，比如很多加工制造型小微企业都零散分布于工业园、村庄、城乡接合部等地。小微企业容易适应环境变化，善于在大企业竞争的夹缝中生存，其产品转换、资金转移均有很大的弹性。

2.自有资金少，资产规模较小，抗风险能力弱。据中国商务部数据显示：我国65%左右的中小企业发展资金主要来源于自有资金，25%的中小企业发展资金来源于银行信贷，10%的中小企业发展资金来源于民间集资方式。

3.多为家族式经营与管理，管理费用低。大部分小微企业属于个体私营性质，通常是所有权与经营权高度统一，企业出资者也是经营者，其治理通常是业主家庭式，领导都集权、越权行事，多随意性，少程序，少制约。与大企业相比，小微企业由于管理层次少，非生产性费用少，工资成本低，设备利用率高。

4.初创成长阶段的小微企业，通常财务制度不健全，缺乏审计部门确认的财务报表，财务状况缺乏透明度，相当部分还会隐瞒与己不利的各种信息，隐瞒企业的真实经营情况，提供虚假财务报表。

5.小微企业在资金需求方面的特点主要表现为“短、小、频、急”:由于小微企业大多数都集中在一些加工制造、商贸流通领域，因此小微企业在资金的用途上往往是为了购买原材料、资金周转、工程垫资以及生产规模扩大等。因此，小微企业在资金需求上首先是比较急，其次是周期短、额度小、频率高