合同付款与结算管理流程.doc

合同付款与结算管理流程

编制

日期

审核

日期

批准

日期

修订记录

日期

修订状态

修改内容

修改人

审核人

批准人

1、流程图

2、流程概况

流程目的

规范勘察设计、工程、材料设备、营销合同的付款的制单、审核、等各个环节的操作，规避风险。

适用范围

本流程适用于开发项目勘察设计、工程、材料设备、营销的付款管理。

适用于昆山建兴、北京乔波，武汉瑞华权限不体现在本流程，根据需要调整。

定义

流程主导及参与部门

勘察设计类合同的付款和结算（概念、方案及扩初设计）：主导部门成本管理中心。

施工图设计合同的付款和结算：主导部门合同预算部；

工程合同的付款和结算：主导部门合同预算部；

材料设备合同的付款和结算：主导部门物资采购部；

营销合同的付款和结算：主导部门营销管理部。

其他相关部门参与。

部门

流程中承担职责

董事会

审批单笔大于300万的合同付款。

总裁

审批概念、方案及扩初设计合同的付款与结算；

审批施工图设计合同、材料设备合同、营销合同单笔大于50万低于300万（含）的付款；

审批单笔大于100万低于300万（含）的工程付款；

审批施工图设计类、工程类合同的结算。

财务管理中心

副总裁

审核概念、方案及扩初设计合同的付款与结算；

审批施工图设计合同、材料设备合同、营销合同单笔大于10万小于50万（含）的付款；

审批单笔大于30万小于100万（含）的工程付款；

审核施工图设计类、工程类合同的结算。

总部

其他副总裁

审核单笔大于10万的设计合同、材料设备、营销合同付款（成本、设计、工程、采购、营销）；

审核单笔大于30万的工程付款。

项目

执行总经理

审核概念、方案及扩初设计合同的付款与结算；

审批单笔小于10万（含）的设计合同、材料设备、营销类付款；

审批单笔小于30万（含）的工程付款；

审核施工图设计类、工程类合同的结算。

成本管理中心

审核勘察设计类合同（概念、方案及扩初设计）的《付款审批表》。

财务管理中心

审核勘察设计类合同（概念、方案及扩初设计）的付款的累计金额与付款条件；

负责进行大额资金的平衡（100万以上）。

设计研发中心

负责审核勘察设计类合同（概念、方案及扩初设计）的付款与结算。

合同预算部

负责组织专业造价师审核工程形象进度；

负责向付款会申报工程进度款并参加付款会议，同时做好付款台帐登记工作，；

负责组织施工图设计类、工程类合同的结算工作并完成结算书流转会签。

计划财务部

审核累计金额与付款条件；

负责办理付款。

物资采购部

负责材料设备付款与结算前对数量、累计数、发票进行核对；

负责审核材料设备类合同的付款和结算。

工程管理部

负责审核施工图设计合同、施工合同、采购合同的付款与结算；

负责工程款支付前审定形象进度和工程质量；

负责材料设备款支付前核对进度、质量；

负责签署工程结算依据及结算会签意见。

营销管理部

负责审核营销策划类合同付款与结算。

3、工作程序

3.1工程合同（含甲分包）的付款与结算管理（主导部门：合同预算部）

3.1.1每月25日前施工单位/设计单位根据工程进度/设计进度，向工程管理部申报本月《工程形象进度审批表》。

3.1.2《工程形象进度审批表》审批：甲分包工程由总包单位、监理单位和工程管理部负责审核;总承包工程付款由监理单位和工程管理部负责审核,甲分包工程及总承包工程最后由项目执行总经理审批。最后由项目执行总经理审批。

3.1.3下月2日前施工单位根据审批后的形象进度申报上月完成预算，并提出工程款/设计款付款申请，填写《付款申请表》报送合同预算部,《付款申请表》后附工程部审核的工程形象进度/设计进度及进度预算。

3.1.4合同预算部专业造价师根据审批后的形象进度审核施工单位申报的预算，并依据合同约定计算上月工程进度款/设计款提交付款会讨论，最终由项目执行总经理审批确定各单位的工程进度款/设计款。

3.1.5工程质保期到期后由施工单位填写《工程质保到期联合验收单》，经物业公司、工程管理部相关人员签字以及项目执行总经理审核，《工程质保到期联合验收单》审核合格后物业公司、工程管理部及施工单位各存档一份，工程管理部将复印件转合同预算部，合同预算部根据工程结算金额及已付款、各类扣款计算应付工程质保金并提交付款会讨论，最终由项目执行总经理审批确定。

3.1.6合同预算部根据审批后的工程进度款/工程质保金/设计款，填写《费用报销单》，根据审批权限流

单笔30万以下（含）：合同预算部经办人→工程管理部经理审核→合同预算部经理审核→计划财务部经理审核→项目副总经理审核→执行总经理审批。

单笔30万以上、100万以下（含）：合同预算部经办人→工程管理部经理审核→合同预算部经理审核→计划财务部经理审核→总部相关副总裁并列审核（成本、工程）→项目副总经理审核→执行总经理审核→总