超比例授信关联法规方案.xlsVIP

SHEET1

方案十七：授信超比例

情况：单一客户贷款集中度超比例；集团客户贷款集中度超比例；对单个关联法人所在集团客户授信超比例。

建议关联：视案例案由具体情况，关联《中华人民共和国商业银行法》（中华人民共和国主席令第三十四号）、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2010年第4号）、《关于集团客户授信风险提示的通知》（银监办发〔2015〕181号）、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2004年第3号）相关条款。

序号

案由

关联法规

关联条款

佐证案例

单一客户贷款集中度超比例

《商业银行大额风险暴露管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018年第1号）

第七条商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。

非同业单一客户包括主权实体、中央银行、公共部门实体、企事业法人、自然人、匿名客户等。匿名客户是指在无法识别资产管理产品或资产证券化产品基础资产的情况下设置的虚拟交易对手。

单一集团客户贷款集中度超比例（授信）

《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》（中国银行业监督管理委员会令2010年第4号）

第三条本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象:

（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其