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江苏龙蟠科技股份有限公司

财务管理制度

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二〇二四年九月

财务管理制度

第一章总则

第一条为了建立符合本公司管理要求的财务制度体系，加强财务管理和内

部控制，明确经济责任，规范公司及所属各单位的财务行为，维护股东、债权人、

公司的合法权益，特制定本制度。

第二条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、

《企业会计准则》、《企业会计制度》等相关法律、法规以及公司章程的规定，结

合本公司实际情况制定。

第三条本制度适用于公司及下属公司。

第四条公司财务管理的基本任务是规范各项财务收支的计划、控制、核算、

分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，为股东创造最大

收益。

第五条公司应切实作好财务管理基础工作，建立健全财务核算体系，如实

反映财务状况和经营成果，为实现经济责任制等其他内部管理制度奠定基础。

第六条公司财务管理应体现财务控制原则，体现经济责任制与现代管理相

结合、权力分立制约与分工合作相结合的原则。

第二章财务管理体制

第七条公司实行“财权相对集中，分级授权管理”的财务管理体制,在集

中领导下，按分管权限及责任对财务收支进行核算、管理和监督。

(一)财务部是具体负责公司财务管理工作的职能部门，承担全面预算、资金

管理、会计核算、财务监督、税收管理等职能，对公司经营活动实施计划和财务

控制。

(二)财务部根据实际情况通过向子公司派驻财务人员、推荐财务管理人员等

形式加强对子公司的财务管理。

(三)子公司财务负责人的任职应征求公司财务部意见，公司财务部应对拟任

职人员专业职称任职资格进行审核。

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(四)股东会、董事会、监事会按照《公司法》等有关法律、法规以及《公司

章程》的规定，对公司财务行使相关的职权。

第八条股东会是公司的权力机构，对公司的财务行使下列职权：

(一)审议批准董事会、监事会的报告；

(二)审议批准公司利润分配方案和弥补亏损方案；

(三)审议变更募集资金投向；

(四)审议需股东会审议的关联交易；

(五)审议需股东会审议的收购或出售资产事项；

(六)对公司增加或者减少注册资本做出决议；

(七)对发行公司债券或其他证券及上市做出决议；

(八)对公司聘用、解聘会计师事务所做出决议。

第九条董事会对股东会负责，对公司财务行使下列职权：

(一)决定公司的经营计划和投资方案；

(二)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；

(三)制订公司增加或者减少注册资本的方案以及发行公司债券或其他证

券及上市方案；

(四)决定公司融资和借款以及资产的抵押、出租、发包和转让，重大资

产收购或出售方案；

(五)根据总经理的提名，聘任或者解聘公司财务总监，决定其报酬事项；

(六)决定公司财务机构的设置，制定公司基本财务管理制度；

(七)授权总经理、财务总监处理其职权范围内的财务事项；

(八)向股东会提请聘请或更换会计师事务所；

(九)法律、法规或公司章程规定以及股东会授予的其他职权。

第十条监事会对公司的财务行使下列职权：

(一)检查公司的财务活动；

(二)对董事、总经理执行职务时违反财经法律、法规或者公司有关财经制度

的行为进行监督；

(三)当公司董事、总经理的行为损害公司利益时，要求其予以纠正。

第十一条董事长是公司法定代表人，是公司财务会计行为的责任主体，对

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公司财务行使下列职权：

(一)检查董事会通过的各项财务决议的实施情况；

(二)签署财务会计报告，保证财务会计报告的完整、合法；