正规税务筹划课程设计报告.pdfVIP

正规税务筹划课程设计报告

一、课程目标

知识目标：

1.让学生掌握税务筹划的基本概念、原则和方法。

2.使学生了解我国税收法律体系，熟悉主要税种及优惠政策。

3.帮助学生理解企业税务筹划的意义和作用。

技能目标：

1.培养学生运用税务筹划方法为企业减轻税负的能力。

2.提高学生分析税收政策、设计税务筹划方案的能力。

3.锻炼学生团队协作、沟通表达及解决问题的能力。

情感态度价值观目标：

1.培养学生依法纳税、诚信经营的意识。

2.增强学生对税收政策的关注和敏感度，提高社会责任感。

3.引导学生树立正确的财富观和价值观，认识到税务筹划在企业经营中的重要

性。

课程性质分析：

本课程为选修课程，旨在帮助学生掌握税务筹划的基本知识和技能，提高税收

筹划能力。

学生特点分析：

学生为高中年级学生，具有一定的经济、法律知识基础，思维活跃，求知欲

强。

教学要求：

1.结合实际案例，深入浅出地讲解税务筹划知识。

2.注重培养学生的实际操作能力，提高税收筹划技能。

3.强化情感态度价值观教育，引导学生树立正确的税收观念。

二、教学内容

1.税务筹划概述

-税务筹划的定义、原则与分类

-税务筹划的意义与作用

2.税收法律体系与优惠政策

-我国税收法律体系简介

-主要税种及其优惠政策

3.税务筹划方法与技巧

-税收筹划的基本方法

-企业税务筹划的实践技巧

4.企业税务筹划案例分析

-各类企业税务筹划案例解析

-案例分析中的风险与防范

5.税务筹划方案设计与实施

-税务筹划方案的制定流程

-税务筹划方案的实施与调整

6.税务筹划与税收政策变动

-税收政策变动对税务筹划的影响

-企业应对税收政策变动的策略

教学内容安排与进度：

第一周：税务筹划概述

第二周：税收法律体系与优惠政策

第三周：税务筹划方法与技巧

第四周：企业税务筹划案例分析

第五周：税务筹划方案设计与实施

第六周：税务筹划与税收政策变动

教材章节关联：

本教学内容与教材《企业税务筹划》相关章节紧密关联，包括第一章“税务筹

划概述”、第二章“税收法律体系与优惠政策”、第三章“税务筹划方法与技

巧”、第四章“企业税务筹划案例分析”以及第五章“税务筹划方案设计与实

施”。通过本课程的学习，学生将系统掌握税务筹划相关知识。

三、教学方法

1.讲授法：针对税务筹划的基本概念、原则、税收法律体系等理论性较强的内

容，采用讲授法进行教学。通过教师系统的讲解，使学生掌握税务筹划的基础

知识。

2.案例分析法：在教学过程中，引入典型企业税务筹划案例，引导学生运用所

学知识进行分析、讨论，提高学生分析问题和解决问题的能力。

3.讨论法：针对税务筹划方法与技巧、税收政策变动等热点问题，组织学生进

行小组讨论。鼓励学生发表自己的观点，培养学生的团队协作和沟通能力。

4.实验法：设计税务筹划方案设计与实施实验，让学生在模拟实践中掌握税务

筹划的具体操作方法，提高学生的实际操作能力。

5.互动式教学：在教学过程中，教师与学生进行互动，提问、答疑，引导学生

主动思考，激发学生的学习兴趣。

6.情景教学法：通过设定具体的税务筹划场景，让学生在角色扮演中体验税务

筹划的实际操作，提高学生的实践能力。

7.线上线下相结合：利用网络教学资源，开展线上线下相结合的教学模式，拓

展学生的学习渠道，提高教学效果。

教学方法实施策略：

1.根据教学内容和目标，灵活运用多种教学方法，提高教学效果。

2.注重学生的主体地位，鼓励学生参与教学活动，激发学生的学习兴趣和主动

性。

3.结合学生实际情况，调整教学难度，确保教学内容符合学生的认知水平。

4.定期进行教学反馈，了解学生的学习需求，及时调整教学方法和策略。

5.创设良好的学习氛围，鼓励学生提问、发表观点，培养批判性思维。

四、教学评估

1.平时表现评估：

-出勤情况：评估学生上课的出勤率，以考察学生的学习态度。

-课堂表现：评估学生在课堂上的参与程度、提问和回答问题的积极性，以及

与小组成员的互动情况，以反映学生的积极性和团队合作能力。

2.作业评估：

-课后作业：布置与课程内容相关的作业，评估学生对课堂所学知识的理解和

应用能力。

-小组讨论报告：小组针对案例分析和实验项目提交讨论报告，评估学生的分

析能力、思考深度和团队协作效果。

3.考试评估：

-期中考试：采用闭卷形式，测试学生对税务筹划基础知识的掌握程度。

-期末考试：采用开卷形式，侧重于评估学生运用税务筹划知识