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XX有限公司
应收款项清欠管理办法
第一章总则
第一条为了规范XX有限公司(以下简称集团)应收款项管理，加快应收款项的回款速度，提高资金周转率，依据《XX集团公司应收款项管理办法》及XX集团公司相关规定，结合集团实际，特制定本办法。
第二条清欠的范围：各单位以真实业务为基础形成的全部应收款项（包括已经账销案存的应收款项）。
第三条清欠工作的原则：
（一）统一管理，分路牵头、分级负责的原则；
（二）谁决策，谁负责；谁经办，谁清理的原则；
（三）清欠与创效并重的原则；
（四）回收货币资金为主、物资抵债为辅的原则；
（五）依法清欠，确保债权安全的原则。
第四条本办法适用于集团机关及所属各单位。
第二章组织机构与职责
第五条为切实加强对清欠工作的领导，集团设立清欠工作领导小组。由集团总经理和党委书记担任组长，集团主管清欠工作领导和纪委书记担任副组长，成员由集团领导班子其他成员、总经理助理、安全副总监、财务资产部、企管法规部、纪委办公室、人事部、规划计划与技术发展部、市场开发部、生产运行与信息部、物资装备部、价格定额管理中心、基建管理中心等部门负责人组成，其主要职责：
（一）指导、协调、监督集团的清欠工作；
（二）审定清欠管理办法、清欠指标、奖惩方案及日常考核方案；
（三）根据职能分工承担相应的清欠工作责任；
（四）研究决定清欠过程中出现的其他重大问题。
第六条根据集团债权情况，清欠工作领导小组下设办公室及两个专项工作组。清欠办公室设在财务资产部，办公室主任由财务资产部负责人兼任，成员由财务资产部相关人员组成，其主要职责：
1．负责梳理界定集团应收款项大类及清理的难易程度，制定清欠工作方案，明确清理时限和责任部门，定期跟踪、汇总清欠工作情况；
2．负责制订完善集团清欠管理办法；
3．负责协调、督促相关业务部门组织清理集团内部往来、备用金挂账、预付账款及正常经营形成的应收款项；
4．负责下达清欠指标，组织各单位分解清欠指标、落实债权责任人，对清欠指标完成情况进行考核；
5．负责督促各单位跟踪各类债权清理情况，并跟踪问效；
6．负责定期组织清欠工作会议，研究清欠过程中存在的问题，提出整改措施；
7．负责清欠工作领导小组交办的其他工作。
根据集团债权情况，清欠工作领导小组下设两个工作组：
（一）纪检工作组
纪检工作组组长由纪委办公室负责人兼任，成员由纪委办公室相关人员组成，其主要职责：
1．负责各单位虚列收入、费用挂账或结算手续不全的应收款项的核实与清理；协调各单位个人欠款、油田内部单位清理难度大的债权，以及结算手续完备、但清理难度很大、存在坏账风险的外部债权的组织清理和监督；
2．负责跟踪指导各单位的清理工作，督促落实清理目标、清理时限、债权责任人；
3．负责对各单位应收款项坏账准备计提、转回、核销等工作进行监督；
4．负责对债权清理过程中发现的违纪违规问题进行责任追究；
5．负责清欠工作领导小组交办的其他工作。
（二）法律工作组
法律工作组组长由企管法规部负责人兼任，成员由企管法规部相关人员组成，其主要职责：
1．负责各单位结算手续完备、但清理难度大、存在坏账风险需要起诉的债权的组织清理；
2．负责与各单位结合，全面梳理集团结算手续完备、清理难度大需要起诉的债权；
3．负责组织收集、整理诉讼证据，评估诉讼风险；
4．负责根据债权诉讼风险采取有效措施，对证据确凿，诉讼风险小的债权，组织准备诉讼资料，报经上级业务主管部门批准后指导各单位提起诉讼；对诉讼风险较大、诉讼成本较高的债权提出法律意见；
5．负责全程跟踪诉讼程序，必要时与司法部门协调沟通，全力维护企业合法权益；
6．负责对诉讼案件进展情况进行监督和考核；
7．负责清欠工作领导小组交办的其他工作。
第七条各单位党政主要领导是本单位清欠工作的第一责任人。集团各单位要成立清欠组织机构，成员应由财务、经营、销售、人事等相关部门人员组成，其主要职责：
（一）制定本单位清欠方案，完成集团下达的各项债权清理指标；
（二）组织实施本单位的清欠工作，落实本单位的清理目标，确定各项债权的清理时限；
（三）建立本单位债权台账及档案，对债权形成的原因、性质、账龄、债务人的状况进行全面分析，逐笔明确清理的难易程度，厘清本单位债权情况；
（四）按要求定期向集团清欠工作领导小组报告清欠工作进展情况；
（五）完成集团清欠工作领导小组交办的其它相关任务。
第三章清理措施
第八条财务资产部负责对债权进行统计，并明确相应牵头清理部门。
（一）个人欠款、油田内部单位清理难度大的债权，以及结算手续完备但清理难度很大，存在坏账风险的外部债权；虚列收入、费用挂账或结算手续不全的应收款项由纪委办公室负责牵头清理；
（二）结算手续完备，但清理难度很大，存在坏账风险的需起诉债权由企管法规部负责牵头清理；
（三）集团各单位间往来款项、各单
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