XX股份公司合规管理有效性评估管理办法.doc

XX股份有限公司

合规管理有效性评估管理办法

第一章总则

第一条为规范公司合规管理有效性评估工作，及时发现并解决合规管理中存在的问题，保证公司合规经营、稳健发展，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》、《证券公司合规管理有效性评估指引》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》，制定本办法。

第二条本办法所称合规管理有效性评估，是指公司指定相关内部部门或委托外部专业机构按照规定的原则、方式、程序和标准，对公司董事会、监事会、高级管理人员、合规总监、合规管理部门以及各部门、各分支机构、各层级子公司和全体工作人员在日常决策和经营管理过程中与合规管理有关工作的有效性进行评价的系统性工作。

第三条公司合规管理有效性评估的总体目标是通过系统评估各个层面的合规管理工作，推动公司合规制度体系和管理机制的健全完善和有效执行，培育良好的合规文化，防范和化解合规风险。

第四条本办法规定的评估对象为：

（一）公司董事会、监事会、高级管理人员；

（二）合规总监、合规管理部门；

（三）公司所有业务，各部门、各分支机构、各层级子公司；

（四）全体工作人员。

第五条公司合规管理有效性评估应遵循以下原则：

（一）全面性原则。评估范围应涵盖公司所有业务，各部门、各分支机构、各层级子公司以及全体工作人员，贯穿经营管理过程中的决策、执行、监督、反馈等各个环节。

（二）客观性原则。评估的原则、程序、内容和标准保持一致，确保评估结果的准确性和客观性。

（三）实效性原则。评估应以事实为依据，根据相关法律法规及公司规章制度的要求，注重对公司各层面、各环节开展经营管理活动是否严格贯彻执行合规管理要求，是否树立了全员合规、合规从管理层做起，合规创造价值、合规是公司生存基础的理念。

（四）独立性原则。实施评估工作的内部部门或外部专业机构和人员应具有独立性，能够独立履行职责，独立作出判断。

第六条本办法适用于公司各部门、各分支机构、各层级子公司（以下简称“各单位”）。

第二章组织管理

第七条公司合规管理有效性评估工作由公司董事会风险控制委员会负责组织。董事会风险控制委员会组织公司稽核审计部门或聘请具有专业资质的外部专业机构实施有效性评估工作。对公司合规管理有效性的全面评估，每年至少开展一次。委托具有专业资质的外部专业机构进行的全面评估，每三年至少开展一次。

第八条稽核审计部门或外部专业机构应依据相关法律法规及本办法要求制定评估方案，出具合规有效性评估报告，确保评估结果的全面性和客观性。

第九条合规管理部门每年度组织各单位依照本办法要求进行合规有效性的自我评估；负责对评估发现的问题进行督导整改。公司应将整改情况纳入公司的合规考核与问责范围。

第十条各单位应按照评估要求支持和配合评估工作，提供本单位的下列评估资料：

（一）相关规章制度；

（二）合规管理体系建设和运行情况说明；

（三）抽查的相关业务及财务档案；

（四）自我评估情况及评估报告；

（五）其他评估要求事项。各单位负责人应对本单位自我评估结果的真实性、完整性负责。

第十一条公司人力资源部门应将评估结果纳入公司对各单位和责任人的绩效考核范

畴。

第三章评估程序和方法

第十二条合规管理有效性评估程序主要包括：

（一）成立评估小组；

（二）制定评估方案和评估计划；

（三）开展评估活动；

（四）评估小组与评估对象认定评估发现的合规管理缺失、遗漏或薄弱环节，并提出整改建议；

（五）形成年度合规管理有效性评估报告；

（六）按规定的审批权限和程序报公司董事会风险控制委员会审议批准年度合规管理有效性评估报告。公司董事、高级管理人员对年度合规管理有效性评估报告签署确认意见，对报告内容有异议的，注明意见和理由。

第十三条公司合规管理有效性评估由公司统一制定评估标准，采取整体评估与分项评估相结合、非现场检查与现场检查相结合、日常合规管理情况与检查情况相结合、自行评估与专项评估相结合等方式进行。

第十四条合规管理有效性评估可采用定性评估法、定量评估法、定性和定量相结合评估法等方法进行。合规管理有效性评估可采取关键环节一票否决制度。

第四章评估内容及标准

第十五条合规管理有效性评估内容主要包括合规管理环境的有效性评估、合规管理职责履行的有效性评估和经营管理活动的有效性评估。

第十六条合规管理环境的有效性评估内容包括：

（一）对合规管理组织架构的科学合理性的评估；

（二）对合规管理政策和制度的合法合规性及适用性的评估；

（三）对合规总监和合规管理部门的设置是否符合法定要求并满足实际需要的评估；

（四）对合规管理资源保障充足性的评估。

第十七条合规管理职责履行的有效性评估内容包括：

（一）对董事会、监事会和高级管理人员合规管理职责履行的有效性评估；

（二）对合规总监及合规管理部门合规管理职责履行