XX股份公司金融机构授信管理办法.doc

XX股份有限公司

金融机构授信管理办法

第一章总则

第一条为加强对金融机构授信工作的管理，提升公司资金运转效率，规范母子公司的授信行为，防范金融风险，根据《中华人民共和国商业银行法》等法律法规和《XX股份有限公司章程》、《XX股份有限公司内部控制制度—资金》的相关规定，特制订本办法。

第二条本办法适用于XX股份有限公司（以下简称“公司”）及各控股子公司（以下简称“各子公司”）。

第三条本办法中下列术语含义为：授信：指银行及非银行金融机构（主要指租赁公司、信托公司）向公司直接提供资金支持，或对公司在有关经济活动中的信用向第三方做出保证的行为。授信的范围包括：贷款、票据承兑、开出信用证、保函、贸易融资、票据融资、非银行金融机构、法人账户透支、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等。

综合授信：是指银行向公司提供的综合性的有条件承诺。该类授信通常适用于一类或几类专项授信支持。

专项授信：是指银行向公司提供的单项业务的有条件承诺。该类授信通常仅适用于某类具体业务的专项授信支持。

第四条公司银行授信实行“授信统一管理、授信资源共享”的原则。公司及各子公司根据实际情况，可采取集中授信的方式和单独法人授信的方式。

第五条会计核算部作为公司银行授信工作的管理部门，负责银行授信工作的规划、申请、使用、后续管理及对各子公司授信工作的监督检查。融资服务部作为公司非银行金融机构授信工作的管理部门，负责非银行授信工作的规划、申请、使用、后续管理及各子公司授信工作的监督检查。

第二章授信的规划

第六条公司经营采购部门、投资部门、融资部门应于每年1月15日前，结合年度经营计划、投资计划、融资计划等，向会计核算部报送本年度资金需求预计情况。

第七条各子公司财务部门应于每年1月20日前，结合年度经营计划、投资计划、融资计划等，向会计核算部报送上一年授信额度使用状况及本年度资金需求预计情况。

第八条会计核算部根据公司采购部门、投资部门、融资部门资金需求预计情况，各子公司银行授信需求情况，并结合上一年度银行授信使用情况，与银行沟通确定初步授信额度，拟定年度银行授信规划。

第九条融资服务部负责根据上年度非银行金融机构授信使用情况，拟定非银行金融机构业务授信规划，并报送会计核算部。

第三章授信的审批

第十条会计核算部依据年度授信规划，拟定年度申请授信额度的议案，提交公司董事会审议。

第十一条董事会审议通过后，会计核算部、融资服务部分别以董事会决议批准的额度为限向银行、非银行金融机构公司申请授信。具体授信额度及品种以实际与银行签订的授信协议为准，但授信额度最高不超过董事会审批额度。

第四章授信的申请

第十二条对于公司申请银行授信或集团授信

（一）会计核算部负责于董事会审议通过后，在银行授信到期前（如有），或与银行沟通后新增银行授信的，提出银行授信申请，经财务总监审批后，向银行提交授信申请资料。授信申请资料原则上以公司向外提供的公开信息为限。如需提供非公开信息的，需经证券投资部审核，并签署保密协议。

（二）向银行提交的银行授信申请获银行审批后，会计核算部依据银行授信审批文件，按程序办理授信协议签订手续。法定代表人为公司与银行签订授信协议的有权签字人。法定代表人亦可授权公司管理层签署，同时出具法定代表人签字的法人授权委托书，就授权签署的文件名称、有效期进行明确规定。

第十三条对于各子公司申请独立法人银行授信

（一）各子公司财务部门负责于董事会审议通过后，在银行授信到期前（如有），或与银行沟通后新增银行授信的，提出银行授信申请，经子公司经营负责人审核后，报公司会计核算部、公司财务总监审批，向银行提交授信申请资料。

（二）向银行提交的银行授信申请获银行审批后，子公司财务部门依据银行授信审批文件，按程序办理授信协议签订手续。

第十四条对于公司申请非银行金融机构授信，融资服务部负责于董事会决议通过后，按上述条款规定程序，办理授信协议的签订工作。

第五章授信的使用

第十五条授信额度需签订授信协议后方可启用。各项具体资金业务需使用授信额度的，应办理审批流程。具体审批流程及权限参见《XX股份有限公司资金支付管理办法》。在具体业务协议/合同中关于保证金及担保条款中勾选或签注担保方式为授信。

第十六条授信为集团授信的，各子公司可在授信协议规定的额度范围内，使用公司授信额度。公司原则上对各子公司授信使用不承担连带偿还责任。如确因业务需要，承担连带偿还责任的，需经公司董事会审议通过后方可使用。

第六章授信的管理

第十七条会计核算部是公司银行授信的管理部门。每月5日前统计上月授信额度使用情况并在月度资金分析中向公司管理层报送。同时应合理预计授信额度使用状况，对授信额度进行调整或向银行申请追加额度。在公司年度授信额度内调整额度的，需财务总监审