XX股份公司战略风险评估管理办法.doc

XX股份公司

战略风险评估管理办法

第一章总则

第一条为进一步建立健全甘肃能化股份有限公司(以下简称“公司”)全面风险管理体系，增强风险应对能力，保障公司总体战略目标顺利实现，及时识别、监控公司潜在战略风险及其发生概率，确定公司战略风险承受能力及限度，认定该风险可能带来的损失，积极做好有效应对，根据《甘肃能化股份有限公司全面风险管理办法》、《甘肃能化股份有限公司规章制度管理办法》等规定，特制订本办法。

第二条本办法所指战略风险是与公司发展战略有关的各类风险，包括战略管理风险、投资风险、公司监控风险、机构设置风险及其它与战略管理有关的重大风险。

本办法所称战略风险评估是指依据风险评估标准对所收集的战略风险初始信息及重要战略业务流程进行辨识、分析和评价，辨明纯粹风险和机会风险，根据风险影响程度确定战略风险值和风险等级的过程。

第三条本办法适用于公司以及公司下属全资和控股子公司。

第二章风险评估组织体系

第四条公司董事会战略发展委员会下设战略风险评估小组，作为公司战略风险管理领导机构，承担公司战略风险评估及管理职责。

第五条公司战略风险评估小组组长由董事长担任，总经理以及按照班子分工负责相关工作的副总经理担任副组长，小组成员由公司规划发展与环境保护部、综合办公室、资产财务部、人力资源部、风险防控与审计部、监事会办公室、法律合规部、证劵部、经营管理部等部门负责人组成。

第六条公司规划发展与环境保护部为公司战略风险管理的牵头职能部门，公司综合办公室、资产财务部、人力资源部、风险防控与审计部、监事会办公室、法律合规部、证劵部、经营管理部等部门为配合单位，负责对公司战略管理风险、投资风险、公司监控风险、机构设置风险及其它与战略管理有关的重大风险进行评估，提出相应评审意见。

第七条公司规划发展与环境保护部汇总各配合单位出具的风险评审意见，提交公司战略风险评估小组展开相应的评估研究，提出相应的防范措施。

第三章风险类别及风险源

第八条本办法所称战略风险包括：战略管理风险、投资风险、公司监控风险、机构设置风险等。

（一）战略管理风险包括战略分析风险、战略制定风险、战略实施风险及其他与战略管理有关的重大风险。

（二）投资风险包括投资立项风险、投资实施风险、投资退出风险及其他与战略投资有关的重大风险。

（三）公司监控风险包括公司及子公司治理风险、公司监管风险，其他与公司治理及监管有关的重大风险。

（四）机构设置风险包括公司内部机构设计及运行风险，其他与组织机构设置有关的重大风险。

第九条本办法所称战略风险来源包括：

（一）国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策。

（二）科技进步、技术创新相关内容。

（三）市场对公司核心产品、专业化服务的需求，比如市场占有率或份额及发展趋势。

（四）与战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性。

（五）主要客户、供应商及竞争对手相关情况。

（六）与主要竞争对手相比，公司实力与差距。

（七）发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、计划、目标的有关依据。

（八）对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。

（九）其他与公司发展战略风险来源相关的重要信息。

第四章风险评估和监控

第十条风险评估指标体系要求能够充分和全面地评估公司的已经发生的和潜在的风险。

第十一条战略风险评估包括战略风险辨识（风险识别）、战略风险分析（风险度量）和战略风险评价（风险排序）三个步骤：

（一）战略风险辨识（风险识别）。查找公司各项重要经营活动及其重要业务流程中有无战略风险，有哪些战略风险。

（二）战略风险分析（风险度量）。对辨识出的战略风险及其特征进行明确的定义描述，分析风险形成原因、发生条件、风险特征、风险责任主体、关键影响因素、风险要素之间的相互关系、风险发生可能性的高低、风险发生的条件等。战略风险分析应重点进行风险之间的关联分析，以便发现各风险之间的自然对冲、风险事件发生的正负相关性等组合效应，从风险策略上对风险进行统一集中管理。

（三）战略风险评估（风险排序）。在战略风险分析的基础上，依据风险评估标准和方法（参见下表），评估各类战略风险发生的可能性、对经营目标的影响程度和可能持续的时间等。

（四）公司战略风险评估包括全面评估和专项评估，全面评估每半年开展一次，专项评估依据工作需要适时开展。

（五）战略风险评估结果形成后，应根据发生可能性的高低和对目标的影响程度，绘制战略风险坐标图，对各项战略风险进行比较，初步确定各项战略风险管理的先后顺序，为制定战略风险管理策略及解决方案提供信息支撑。

公司战略风险评估及评价标准

公司战略风险发生可能性的定性、定量评价标准及其相互对应关系表

定量方

法1

评分法

0-1分

1-2分

2-3分

3-4分

4-5分

定量方法2

一定时期发生的概